Če ste pravkar podedovali nepričakovani dobiček od zaupanja pokojnega sorodnika, se verjetno sprašujete: "Kako lahko upravičenec dobi denar od zaupanja?" Ko je vaš pokojni sorodnik ustvaril zaupanje, določi smernice za distribucijo ali mejnike, ki jih mora upravičenec izpolniti, preden lahko prejme denar. Da bi lažje razumeli, kaj lahko pričakujete, ko podedujete denar od sklada, je tukaj nekaj stvari, ki bi jih morali vedeti.
A finančni svetovalec vam lahko pomaga sestaviti nepremičninski načrt za potrebe in cilje vaše družine.
Kaj je zaupanje?
Preden se potopite v distribucijske metode, je pomembno razumeti različne elemente strukture zaupanja. A zaupate je pravna pogodba, ki ponuja način prenosa sredstev na vaše dediče, ko umrete. Oseba, ki ustanovi zaupanje, je znana kot koncedent ali skrbnik. Kot koncedent boste določili skrbnike, ki imajo fiduciarna dolžnost za upravljanje sredstev skladov v skladu s pogoji in smernicami samega sklada. Ena od odgovornosti skrbnika je razdelitev sredstev upravičencem v skladu z željami koncedenta.
Skladi se pogosto uporabljajo kot načrtovanje nepremičnin orodje, tako da ni porabe pri tem, kako naj se sredstva razdelijo ob smrti koncedenta. Zaupanje tudi ščiti premoženje koncedenta pred posebnimi davki na darila in nepremičnine. Zato lahko povečate znesek, ki ga vaši dediči prejmejo po vaši smrti.
Kaj je upravičenec?
Upravičenec je posameznik, ki podeduje sredstva od koncedenta. Ko koncedent ustanovi sklad, se odloči, kako se sredstva razdelijo upravičencem. Vse smernice in pogoji so opisani v pogodbi o zaupanju.
Na primer, recimo, da želi koncedent ustanoviti skrbniško družbo v korist otroka. V tem primeru bi ustanovili a preklicno zaupanje, ki bo premoženje razdelilo po otrokovi dopolnjeni starosti. Nato lahko upravičenec uporablja sredstva, kot želi. Koncedenti lahko spremenijo upravičence skozi njihovo življenjsko dobo in spremenijo pogoje s to vrsto zaupanja.
Vendar pa z an nepreklicno zaupanje, običajno koncedent ne more spremeniti pogojev sklada brez odobritve upravičenca. Vendar je koncedent še vedno imel pooblastilo, da določi, kako se sredstva razdelijo. Če na primer dajalec želi, da se del premoženja nameni za stroške šolanja za otroka, bo imenoval skrbnika, ki bo poskrbel, da bo premoženje razdeljeno v skladu s to željo. Imenovanje skrbnikov pomaga zagotoviti, da upravičenci nimajo popolnega nadzora nad razdelitvijo vašega premoženja.
Kako upravičenec dobi denar iz sklada?
Kako torej upravičenec prejme sredstva? No, če ima koncedent preklicno zaupanje, bodo sredstva kmalu po smrti koncedenta razpuščena. Po drugi strani pa lahko razdelitev sredstev v nepreklicnem skrbništvu traja leta ali celo desetletja. Pomembno je poudariti, da dlje ko bo trajalo razdeljevanje sredstev, več denarja bo stalo, da ostane sklad aktiven, saj morate plačati za vzdrževanje in pristojbine skrbnika.
Kljub temu običajno obstajajo tri glavne metode za razdeljevanje sredstev:
Dokončna razdelitev sredstev. O koncedent lahko ustanovi sklad, tako da se denar razdeli neposredno upravičencem brezplačno in brez omejitev. Skrbnik lahko prenese nepremičnino na upravičenca tako, da napiše novo listino ali proda nepremičnino in jim da denar, jim napiše ček ali jim da gotovino. Čeprav je to preprost način razdeljevanja zaupanja, je brez kakršne koli zaščite; nekdo, ki ni spreten z denarjem, lahko hitro zmanjša svojo dediščino.
Porazdelitev sredstev skozi čas. Koncedent lahko razdeli tudi distribucijo zaupanja, kar pomeni, da se sredstva upravičencem sčasoma izplačajo v skladu z njihovimi določenimi pravili. Na primer, koncedent se lahko odloči, da bo skrbniški sklad upravljal v a določen časovni način, na primer po dopolnitvi določene starosti, z mesečnimi plačili, ko dosežejo določene mejnike v življenju ali se poročijo.
Razdelitev sredstev po presoji skrbnika. Koncedent lahko skrbniku podeli pooblastilo za odločanje o tem, kaj bo upravičenec pridobil iz sklada in kdaj. Če je upravičenec mlad ali ima težave z upravljanje z denarjem, pogosto se ustvari diskrecijsko zaupanje. Nekaj primerov te vrste zaupanja so posebne potrebe oz zapravljivo zaupanje.
Ali obstaja časovna omejitev za skrbnika za razdelitev sredstev?
V skladu z zapuščinskim pravom morajo skrbniki razdeliti skrbniška sredstva v »razumnem« času. Vendar pa ni strogih smernic o tem, kdaj naj pride do distribucije.
Skrbniki imajo običajno nekaj mesecev časa, da pregledajo vse pogoje sklada, pridobijo oceno premoženja in vložijo potrebno dokumentacijo. Odvisno od kompleksnosti nepremičninskega načrta lahko ta postopek traja nekoliko dlje. V nekaterih državah ima upravičenec določeno količino časa, ki ga lahko izpodbijati zaupanje. Če je vložena tožba, skrbnik ne more razdeliti sredstev.
Ali lahko skrbnik zadrži skrbniška sredstva upravičencem?
Preprost odgovor je ne. Skrbnik ima a fiduciarna odgovornost spoštovati želje koncedenta in pogoje sklada. Zato morajo storiti, kar pove zaupanje. Vendar pa lahko upravičenec izpodbija želje sklada na sodišču. Za to se lahko odločijo, da pridobijo dostop do celotnega računovodstva za sklad, prisilijo razdelitev sredstev ali popolnoma odstranijo skrbnika iz sklada. Vendar lahko ta postopek na koncu stane trust veliko denarja v obliki pravnih stroškov.
Skrbniški davki in distribucije
Odvisno od strukture skrbniškega sklada lahko koncedent prejme davčne ugodnosti za uporabo nepreklicnega skrbniškega sklada. Lahko bi na primer pomagalo znižati davek na nepremičnine in dohodek. Prav tako lahko zagotovi zavetje za sredstva pred upniki.
Skrbniški upravičenci se bodo morda morali soočiti tudi z davčnimi posledicami. Odvisno od sklada, denarja ali premoženja in nepremičninske zakonodaje v državi bo morda potrebno plačilo davka. Na primer, če upravičenec prejme dohodek iz sklada, mora morda plačati davke, vendar mu običajno ni treba plačati davka na dohodek od razdelitve glavnice skrbnika.
Z vsemi vrstami skladov, ki so na voljo, lahko bolj zapleteni pomagajo upravičencu pri črpanju davčnih ugodnosti. Torej, če vas skrbi, da bi preprečili davek na darila za prihodnje generacije, ustvarili kreditno zavetje, podelili preživelemu zakoncu drug vir dohodka ali znižali davke na kapitalski dobiček – se obrnite na odvetnik za načrtovanje nepremičnin za posvet.
Spodnja črta
Ko ste prejemnik zaupanja, je pametno vedeti nekaj stvari. Koncedent določi pogoje za distribucijo in lahko skrbniku podeli pooblastilo, da se odloči, kdaj boste prejeli plačila. Koncedent lahko določi tudi časovno omejena plačila glede na dosežene mejnike ali na določeno starost. Razumevanje smernic zaupanja vam lahko pomaga vedeti, kaj lahko pričakujete.
In če potrebujete dodatna vprašanja v zvezi z vašo dediščino, se pogovorite z a finančni svetovalec in nepremičninski odvetnik za vodenje.
Nasveti za načrtovanje posesti
Če ste upravičenec zaupanja, se pogovorite z a finančni svetovalec vam lahko pomaga določiti najboljšo uporabo sredstev. Iskanje pravega finančnega svetovalca, ki ustreza vašim potrebam, ni nujno težko. Brezplačno orodje SmartAsset vas poveže z do tremi finančnimi svetovalci, ki služijo vašemu območju, vi pa lahko brezplačno opravite razgovore s svojimi svetovalci, da se odločite, kateri je pravi za vas. Če ste pripravljeni poiskati svetovalca, ki vam lahko pomaga doseči vaše finančne cilje, začni zdaj.
Obstajajo tudi drugi pravni dokumenti, ki jih boste morda morali vključiti v svoj nepremičninski načrt poleg sklada. Volja je ena; finančni pooblastilo je drugo. Morda boste želeli pripraviti tudi osnutek vnaprejšnja direktiva o zdravstvenem varstvu da opišete svoje želje glede zdravstvene oskrbe, ko se ne morete sami odločiti.
Avtor fotografije: ©iStock/FatCamera, ©iStock/courtneyk, ©iStock/JodiJacobson
Pošta Kako upravičenec dobi denar iz sklada? pojavil prvi na Blog SmartAsset.
Vir: https://finance.yahoo.com/news/does-beneficiary-money-trust-132433388.html