An individualni pokojninski račun, bolj pogosto imenovana IRA, je dober kraj za varčevanje za vašo upokojitev. Ko boste dosegli določeno starost, pa boste morali vsako leto začeti jemati minimalni znesek iz svojega računa, imenovan zahtevana minimalna razdelitev (RMD). Tabela RMD, ki jo ponuja IRS, vam lahko pomaga ugotoviti, koliko bi morali dvigniti. Ta vodnik vas bo popeljal skozi uporabo tabele RMD, razložil, kaj to pomeni za vašo upokojitev, in razpravljal o tem, kaj se zgodi, če ne dosežete zahtevane minimalne porazdelitve za dano leto. Če imate vprašanja o upravljanju svojega denarja ob upokojitvi, razmislite o pogovoru z a finančni svetovalec.
Tabela zahtevane minimalne distribucije (RMD) IRA za leto 2023
Starost za dvigovanje s pokojninskih računov je bila leta 2020 zvišana na 72 let s 70.5. Zakon SECURE 2.0 pa je zvišal starost za RMD na 73 let za tiste, ki bodo leta 72 dopolnili 2023 let. Zato je treba vaš prvi RMD opraviti do 1. aprila v letu, po katerem dopolnite 72 let (73 leta 2023). Po tem morate svoje RMD prevzeti do 31. decembra vsako leto. Neupoštevanje tega pomeni kazen v višini 50 % zahtevanega RMD. Upokojenci lahko brez kazni dvignejo več kot RMD.
Tukaj je tabela RMD za leto 2023, ki temelji na Enotna tabela življenjske dobe IRS, ki je najpogosteje uporabljena tabela (To je tabela 3 na strani 65). IRS ima druge tabele za imetnike računov in upravičence do pokojninskih skladov, katerih zakonci so veliko mlajši.
IRA zahteva minimalne distribucije Starost Obdobje distribucije v letih72 27.4 73 26.5 74 25.5 75 24.6 76 23.7 77 22.9 78 22.0 79 21.1 80 20.2 81 19.4 82 18.5 83 17.7 84 16.8 85 16.0 86 15.2 87 14.4 88 13.7 89 12.9 90 12.2 91 11.5 92 10.8 93 10.1 94 9.5 95 8.9 96 8.4 97 7.8 98 7.3 99 6.8 100 6.4 101 6.0 102 5.6 103 5.2 104 4.9 105 4.6 106 4.3 107 4.1 108 3.9 109 3.7 110 3.5 111 3.4 112 3.3 113 3.1 114 3.0 115 2.9 116 2.8 117 2.7 118 2.5 119 in 2.3 Kako izračunati RMD
Torej, kako lahko na podlagi zgornje tabele ugotovite, koliko morate vzeti ven? Tukaj je kako narediti izračun:
Ugotovite stanje na svojem računu IRA.
Na tabeli poiščite svojo starost in si zabeležite številko razdelitvenega obdobja.
Skupno stanje na vašem računu razdelite na razdelitveno obdobje. To je vaša zahtevana minimalna distribucija.
Prepričajte se, da to storite za vse tradicionalne IRA, ki jih imate na svoje ime. Ko seštejete vse zahtevane minimalne razdelitve za vsakega od svojih računov, lahko ta skupni znesek vzamete iz katere koli vaše IRA. Ni vam treba vzeti minimalne razdelitve z vsakega računa, če se skupni denar, ki ga dvignete, sešteje.
To velja samo za tradicionalne IRA, ne Roth IRA. Upoštevajte, da zgornja tabela RMD prav tako ne velja za vas, če imate zakonca, ki je edini upravičenec do vašega IRA in je več kot 10 let mlajši od vas.
Zakaj RMD obstajajo?
Morda se boste spraševali, zakaj obstaja zahtevana minimalna distribucija za vašo IRA. Navsezadnje je to vaš denar, zakaj ga torej ne morete vzeti s svojega računa v svojem tempu? Odgovor na to vprašanje je enak odgovoru na številna vprašanja, ko gre za finančne zadeve: davki.
Ne plačate davka na denar v svoji IRA, ko ga vložite. Namesto tega plačate davke, ko dvignete sredstva ob upokojitvi. Denar bo obdavčen glede na vaš trenutni davčni razred. To je koristno, če ste ob upokojitvi v nižjem davčnem razredu, kot ste bili, ko ste prvič zaslužili denar.
Če bi ves svoj denar pustili v svoji IRA, bi bil sčasoma upravičen do prenosa kot dediščine in morda na koncu ne bi bil obdavčen. Zahtevana minimalna razdelitev vas prisili, da vzamete nekaj denarja, medtem ko ga je še mogoče obdavčiti.
Kaj pa, če ne dosežete zahtevanega minimalnega zneska za distribucijo?
Plačati boste morali precej visoko davčno kazen če ne vzamete minimalne distribucije. Za zahtevani denar, ki ni bil dvignjen, boste plačali 50-odstotno davčno stopnjo. Torej, če ste stari 78 let in imate stanje IRA v višini 100,000 $, bi bil vaš RMD za to leto 4,545.45 $ (kar se izračuna tako, da se vaše stanje deli z leti razdelitvenega obdobja v zgornji tabeli).
Vendar pa lahko s koraki popravite zamujeni rok RMD. Prvi korak je, da popravite svojo napako tako, da vzamete znesek RMD, ki vam ga prej ni uspelo vzeti. Nato morate davčno upravo obvestiti o svoji napaki z vložitvijo Obrazec IRS 5329 in priložite pismo, v katerem pojasnjujete, zakaj niste izvedli zahtevanega dviga. Davčna uprava bo razmislila o opustitvi davčne kazni zaradi "razumne napake", ki lahko vključuje bolezen, spremembo naslova ali napačen nasvet o vaši distribuciji.
Spodnja črta
Če imate IRA, morda poskušate čim dlje odložiti dvig denarja iz nje, da bi lahko vaše naložbe še naprej prinašale obresti. Vendar boste morali narediti zahtevane minimalne distribucije. Zakon SECURE 2.0 je zvišal starost za RMD na 73. Tabela RMD, prikazana zgoraj, navaja minimalno zahtevano porazdelitev za vašo starost. Obstajajo zahtevane minimalne razdelitve, ki preprečujejo, da bi upokojenci nikoli vzeli denarja, s čimer se omogoči, da sredstva preidejo kot dediščina, neobdavčena.
Nasveti za upokojitev
Finančni svetovalec vam lahko pomaga skrbeti za svoje finance, ko se upokojite. Brezplačno orodje SmartAsset vas ujema z do tremi preverjenimi finančnimi svetovalci, ki delajo na vašem območju, in lahko brezplačno opravite razgovor s svojimi svetovalci, da se odločite, kateri je pravi za vas. Če ste pripravljeni najti svetovalca, ki vam lahko pomaga doseči vaše finančne cilje, začni zdaj.
Poleg denarja v vaši IRA bi morali računati tudi na socialno varnost. Če želite izvedeti, koliko lahko pričakujete, da boste vsako leto prejeli od vlade, uporabite naše Kalkulator socialne varnosti.
Če želite postaviti in načrtovati svoje upokojitvene cilje, SmartAssetov upokojitveni kalkulator vam lahko pomaga ugotoviti, koliko boste morali privarčevati, da se boste udobno upokojili.
Avtor fotografije: ©iStock.com/JohnnyGreig, ©iStock.com/psphotograph, ©iStock.com/skynesher
Pošta Tabela zahtevane minimalne distribucije (RMD) IRA za leto 2023 pojavil prvi na Blog SmartAsset.
Vir: https://finance.yahoo.com/news/ira-required-minimum-distribution-rmd-143945392.html