Zaslužek višjega dohodka lahko pomeni plačilo več davkov na zvezni in državni ravni. Morda domnevate, da ste obtičali z večjim davčnim računom, ker zaslužite več, vendar ni vedno tako. Obstajajo številne strategije za prihranek davkov za osebe z visokimi dohodki, ki lahko pomagajo zmanjšati vaš dolg. Ključno je vedeti, katere uporabiti glede na vašo finančno situacijo. A finančni svetovalec vam lahko pomaga najti prave davčne strategije za vas.
Kaj je oseba z visokim dohodkom?
IRS opredeljuje a prejemnik visokih dohodkov kot vsak davkoplačevalec, ki v svoji davčni napovedi prijavi 200,000 USD ali več skupnega pozitivnega dohodka (TPI). Skupni pozitivni dohodek je vsota vseh pozitivnih zneskov, prikazanih za različne oblike dohodka, prijavljenih v posamezni davčni napovedi.
To je pomembno razumeti, saj lahko domnevate, da so ljudje z visokimi dohodki, ki vsako leto zaslužijo 400,000, 500,000 $ ali več. Možno je, da bi tehnično ustrezali definiciji davčne uprave za osebo z visokimi dohodki, ne da bi se tega zavedali.
Pri uporabi strategij varčevanja z davki za osebe z visokimi dohodki je pomembno razumeti, kje ste glede dohodka. Določene davčne olajšave se začnejo postopoma odpravljati, ko se dvigne vaš dohodek. Pomembno je tudi vedeti, v kateri davčni razred spadate.
Vaša rutina za zvezni davčni razred predstavlja odstotek davka, ki ga dolgujete davčni upravi glede na vaš obdavčljivi dohodek. Vaš obdavčljivi dohodek je vaš prilagojen bruto dohodek, zmanjšano za osebne izjeme in razčlenjene odbitke, ki jih zahtevate. Za leto 2022 je najvišji možni davčni razred 37 %. Ta razred velja za samske prijavitelje z obdavčljivim dohodkom, ki presega 539,900 USD, in poročene pare, ki skupaj vložijo vlogo z obdavčljivim dohodkom, ki presega 647,850 USD.
Strategije varčevanja z davki za osebe z visokimi dohodki
Zmanjšanje davčnega računa, ko zaslužite višji dohodek, na splošno ne pomeni uporabe enega samega pristopa. Namesto tega obstaja več taktik, s katerimi lahko poskusite zmanjšati svoj račun. Nekatere od teh lahko naredite sami, medtem ko boste za druge morda potrebovali pomoč svojega finančnega svetovalca.
1. V celoti financirajte račune z davčno ugodnostjo
Iztekanje maksimuma davčno ugodnejši računi lahko pomagajo zmanjšati vaš obdavčljivi dohodek za leto. Manj obdavčljivega dohodka kot morate prijaviti, lažje se boste premaknili za enega ali dva davčna razreda nižje. Nekateri računi, za katere bi morda razmišljali, da bi jih povečali, vključujejo:
401 (k) ali podoben načrt delovnega mesta
Tradicionalni ali samozaposleni IRA
Zdravstveni varčevalni računi (HSA)
Ne pozabite, da lahko, če ste stari 50 let ali več, prispevate tudi dohitevalne prispevke za načrte na delovnem mestu in IRA. Dohiteli prispevki so dovoljeni za HSA, ki se začnejo pri starosti 55 let. Upoštevajte tudi, da bo znesek tradicionalnih prispevkov IRA, ki jih lahko odštejete, odvisen od tega, ali ste vključeni tudi v pokojninski načrt v službi.
2. Razmislite o Rothovi pretvorbi
Roth IRAs omogočajo 100-odstotno neobdavčeno kvalificirano razdelitev ob upokojitvi. Če imate visoke dohodke, morda ne boste mogli prispevati k Roth IRA, če zaslužite nad določenim zneskom. Lahko pa, pretvorite tradicionalna sredstva IRA v Roth IRA.
Ob pretvorbi bi morali plačati davek, ko jo dokončate. Toda v prihodnje bi lahko opravili kvalificirane dvige s svojega računa Roth, ne da bi plačali dohodnino od teh razdelitev. Prav tako bi se lahko izognili zahtevanim minimalnim razdelitvam, ki se začnejo pri starosti 72 let.
3. Dodajte denar na račun 529
A 529 visokošolski varčevalni račun je vozilo z davčno ugodnostjo, ki vam pomaga pri plačilu stroškov izobraževanja. Denar, ki ga položite, ni odbitni na zvezni ravni, čeprav lahko nekatere države ponudijo davčno olajšavo za 529 prispevkov. Toda denar na računu raste z odlogom davka in dvigi so neobdavčeni, če se uporabljajo za upravičene stroške izobraževanja.
Prispevek k 529 morda ne bo vplival na vaš položaj pri davku na dohodek, lahko pa pomaga, ko gre za obveznost davka na nepremičnine. Na primer, lahko prispevate do petkratno letno omejitev izključitve davka na darila naenkrat na 529. S tem bi te prispevke odstranili iz vaše bruto obdavčljive nepremičnine.
4. Donirajte več v dobrodelne namene
Ena izmed najbolj priljubljenih strategij varčevanja z davki za osebe z visokimi dohodki vključuje dobrodelne prispevke. V skladu s pravili RS lahko dobrodelne denarne prispevke odštejete do 60 % vašega prilagojenega bruto dohodka. Odbitki za prispevke nedenarnih sredstev so omejeni na 30 %.
Obstaja nekaj načinov za izkoriščanje dobrodelnih odbitkov, vključno z:
Gotovinski prispevek neposredno upravičeni dobrodelni organizaciji
Z donacijo cenjenih nedenarnih sredstev, kot so delnice, se lahko izognete davku na kapitalski dobiček
Ustanovitev dobrodelnega preostanka ali dobrodelnega vodilnega sklada
Ustanovitev sklada, ki ga svetujejo donatorji
Zadnja možnost je nekaj, o čemer bi lahko razmislili, če ste stari 72 let ali več in želite odložiti RMD od tradicionalne IRA. Prek QCD lahko donirate do 100,000 $ na leto, kar lahko pomaga zmanjšati obdavčljivi dohodek. Upoštevajte, da tega zneska ne morete zahtevati kot dobrodelni odbitek. In če odštejete donacije v gotovini ali negotovinskih sredstvih, jih boste morali razčleniti na seznamu A.
5. Preglejte in prilagodite svojo dodelitev sredstev
Nekatere naložbe so lahko davčno učinkovitejše od drugih, zato je pomembno zagotoviti, da sredstva razporedite na prava mesta. Na primer, na splošno je smiselno obdržati davčno učinkovitejše vzajemne sklade in sklade, s katerimi se trguje na borzi (ETF) na obdavčljivem računu, hkrati pa rezervirati višje davčne sklade za vaš 401(k) ali IRA.
Razmislite lahko tudi o vlaganju v občinske obveznice, oproščene davka, kot sredstvo za znižanje davkov. Obrestni prihodki od teh obveznic so izključeni iz izračunov dodatnega davka Medicare in tudi niso predmet zveznega davka na dohodek. Obveznice Muni so lahko tudi oproščene državnega davka na dohodek.
Prav tako ne pozabite, da je pobiranje davčne izgube je tvoj prijatelj. Pobiranje izgub pomeni prodajo naložb z izgubo, da bi izravnali kapitalske dobičke v vašem portfelju. Od svojega rednega dohodka lahko odštejete tudi do 3,000 USD izgube. Vse izgube, ki jih ne pridelate v tekočem davčnem letu, lahko prenesete v prihodnja leta.
6. Razmislite o alternativnih naložbah
Nekatere naložbe vam lahko pomagajo pri odlogu davkov, ko zaslužite višji dohodek. na primer življenjsko zavarovanje denarne vrednosti omogoča kopičenje denarne vrednosti v vaši polici. Denar, ki se kopiči, raste neobdavčeno. Dvigi niso obdavčeni, če ne presegajo skupnega zneska premij, ki ste jih plačali.
Anuitet je lahko še en del vaše strategije upravljanja davkov. Z odloženo rento na primer kupite pogodbo s plačili, ki naj bi se začela na neki prihodnji datum. Medtem pa vrednost rente odloženo raste. Pozneje boste plačali dohodnino od dvigov, vendar bi se ta strategija lahko izplačala, če pričakujete, da boste do upokojitve v nižjem davčnem razredu.
7. Povečajte druge odbitke
Če imate hišo s hipoteko, lahko odštejete plačane obresti. Odbitki so dovoljeni tudi za državne in lokalne davke na nepremičnine. Odštevanje teh stroškov morda ne bo bistveno vplivalo na vaš davčni račun, vendar vsak peni šteje za zmanjšanje vašega obdavčljivega dohodka.
Če razčlenite, lahko odštejete tudi zdravstvene stroške, ki presegajo 7.5 % vašega prilagojenega bruto dohodka. To bi lahko bil dragocen odbitek, če bi morali med letom plačati znatne zdravstvene stroške zase ali za člana svojega gospodinjstva.
Bottom Line
Uporaba strategij varčevanja z davki za osebe z visokimi dohodki bi vam lahko pomagala, da davčni upravi vsako leto dolgujete manj. Vendar je pomembno upoštevati, da se davčna številka vedno spreminja. Kar deluje letos, morda ne bo tako učinkovito – ali celo mogoče – čez tri ali pet let. Z rednim pregledovanjem svojega davčnega položaja se lahko izognete zamudi priložnosti za varčevanje.
Nasveti za finančno načrtovanje
Razmislite o pogovoru s svojim finančnim svetovalcem o najboljših načinih za zmanjšanje davčne obveznosti kot osebe z visokimi dohodki. Najti kvalificiranega finančnega svetovalca ni težko. Brezplačno orodje SmartAsset vas poveže z do tremi finančnimi svetovalci, ki služijo vašemu območju, vi pa lahko brezplačno opravite razgovore s svojimi svetovalci, da se odločite, kateri je pravi za vas. Če ste pripravljeni poiskati svetovalca, ki vam lahko pomaga doseči vaše finančne cilje, začni zdaj.
Še ena strategija davčnega načrtovanja, ki jo lahko poskusite, vključuje odlaganje del svojega dohodka. Na primer, če naj bi ob koncu leta prejeli velik bonus, lahko delodajalca prosite, naj vam ga izplača do januarja. Upoštevajte le, da bi se lahko odložitev dohodka na prihodnja leta povrnila, če bi vas pozneje potisnila v višji davčni razred.
©iStock.com/simpson33, ©iStock.com/kazuma seki, ©iStock.com/Inside Creative House
Pošta Strategije varčevanja z davki za osebe z visokimi dohodki pojavil prvi na Blog SmartAsset.
Vir: https://finance.yahoo.com/news/ultra-wealthy-save-taxes-140000801.html