Kako so obdavčene naložbe? Zmanjšanje vašega davčnega računa za delnice, opcije in drugo

Ključni odvzemi

• Davke na naložbeni dobiček plačate, ko prodate naložbo ali prejmete izplačilo obresti ali dividend
• Če imate naložbo vsaj eno leto, boste plačali davke po nižji stopnji
• Računi, kot sta 401(k)s ali IRA, vam lahko pomagajo znižati davke na naložbe

Vsak april Američani vložijo svoje davčne napovedi in poravnajo svoj račun pri davčni upravi. Davki lahko pomembno vplivajo na vaš naložbeni portfelj in njegovo uspešnost. Razumevanje, kako IRS obdavčuje naložbe in kako te davke omejiti, je sestavni del vsake naložbene strategije.

Tukaj je kaj vlagatelji morajo vedeti zmanjšati svoj davčni račun.

Kako so obdavčene delnice, vzajemni skladi in ETF?

Ko vlagate v delnice, vzajemne sklade ali ETF, običajno zaslužite donos na dva načina. Ti vključujejo prodajo vaše naložbe za dobiček in prejemanje dividend. Ti naložbeni dobički se v davčnem času obravnavajo drugače.

Davki na kapitalski dobiček

Ko kupite naložbo, kot je delnica ali vzajemni sklad, bo vaš posrednik zabeležil ceno, ki ste jo plačali za ta vrednostni papir. Cena, ki jo plačate, je stroškovna osnova za vašo naložbo.

Ko prodate naložbo, primerjate prodajno ceno z vašo osnovo stroškov. Če prodajate za dobiček, zaslužite kapitalski dobiček. Če prodajate z izgubo, imate kapitalsko izgubo.

Ob koncu leta morate plačati davke na svoje celotne kapitalske dobičke. Na primer, če ste zaslužili 10,000 $ kapitalskega dobička na eni delnici in imeli 5,000 $ kapitalske izgube pri drugi naložbi, boste plačali samo davek na čisti dobiček v višini 5,000 $.

Kapitalski dobički so nadalje razdeljeni na dolgoročne in kratkoročne kapitalske dobičke. Prejmete kratkoročne dobičke od naložb, ki jih imate manj kot eno leto, in dolgoročne dobičke od naložb, ki jih imate eno leto ali dlje.

Dohodnina od kratkoročnih dobičkov se plača, kot da bi bili ti dobički redni dohodki. V nasprotnem primeru plačate nižjo davčno stopnjo na dolgoročne dobičke.

Davčne stopnje za enega prijavitelja za leto 2022 je:

Stopnje davka na kratkoročne kapitalske dobičke

$ 0 - $ 10,275

10%

$ 10,276 - $ 41,775

12%

$ 41,776 - $ 89,075

22%

$ 89,076 - $ 170,050

24%

$ 170,051 - $ 215,950

32%

$ 215,951 - $ 539,900

35%

$ 539,001 +

37%

Stopnja dolgoročnega davka na kapitalski dobiček

$ 0 - $ 41,675

0%

$ 41,676 - $ 459,750

15%

$ 459,751 +

20%

Davki na dividende

Obstajata dve kategoriji dividende upoštevati, vključno s kvalificiranimi in nekvalificiranimi.

Privzeto so vse dividende nekvalificirane. Izjema je, če dividendo izplača ameriška korporacija ali kvalificirano tuje podjetje in ste imeli svoje delnice v podjetju vsaj 60 dni v 121 dneh, ki se začnejo 60 dni pred datumom prejšnje dividende.

IRS obdavči nekvalificirane dividende kot redni dohodek. Če imate kvalificirane dividende, so te obdavčene po stopnji davka na dolgoročni kapitalski dobiček.

Zmanjšanje davkov na delnice, vzajemne sklade in ETF

Ena od dobrih stvari pri delnicah je, da plačate davek na kapitalski dobiček le, ko prodate svojo naložbo. Nekateri vzajemni skladi letno delijo kapitalske dobičke, vendar lahko še vedno omejite svoj davčni račun tako, da obdržite svoje delnice.

Svoje davke na kapitalske dobičke lahko znižate preprosto tako, da naložbe zadržite dlje časa. Če ne prodaš, ne boš dolžan davka. Razmislite lahko tudi o pobiranju davčnih izgub, kar vključuje strateško prodajo slabo uspešnih naložb za izgubo, da zmanjšate svoje skupne dobičke.

Omejevanje davkov na dividende je lahko težje. Ena od učinkovitih strategij je zadržati naložbe, ki izplačujejo dividende račune z davčno ugodnostjo, kot sta 401(k) ali IRA tako da vam ni treba plačati dohodnine.

Kako so obdavčene obveznice?

Bond davki so v veliki meri odvisni od izdajatelja obveznice in od tega, kakšen dobiček imate z naložbo.

Nekatere obveznice lahko kupite in prodate na odprtem trgu, tako kot lahko to storite z delnicami in drugimi vrednostnimi papirji. Če ustvarite kapitalski dobiček z naložbo v obveznico, boste plačali davek na kapitalski dobiček.

Vendar večina ljudi zasluži donos od obveznic s plačili obresti. Vse obresti, prejete od obveznice, se obravnavajo kot obdavčljivi dohodek.

Nekatere posebne obveznice so oproščene nekaterih davkov. Na primer, občinske obveznice, ki jih izdajo državne ali lokalne vlade, so na zvezni ravni običajno neobdavčene. Nekatere zvezne države prav tako izvzamejo dohodek iz občinskih obveznic iz državnega davka na dohodek.

Davčna uprava sicer obdavčuje dohodke od obveznic, ki jih je izdala zvezna vlada, vendar so na splošno oproščene državnih in lokalnih davkov na dohodek.

Znižanje davkov na obveznice

Obveznice so na splošno davčno neučinkovite, ker se vaša plačila obresti obravnavajo kot redni dohodek.

Najboljši način za znižanje davkov na obveznice je, da jih hranite na davčno ugodnejšem naložbenem računu. Če morate imeti obveznice na obdavčljivem računu, boste morda želeli razmisliti o občinskih obveznicah ali obveznicah zvezne države, ki so oproščene nekaterih davkov.

Kako so obdavčene opcije?

Velika večina trgovanja z osnovnimi opcijami ustvarja kratkoročne dobičke in izgube. To pomeni, da boste plačali davek na svoj skupni dobiček po redni dohodninski stopnji.

Obstaja nekaj izjem od tega pravila. Na primer, opcije z datumi poteka več kot eno leto v prihodnosti lahko ustvarijo dolgoročne dobičke ali izgube. Davčna obravnava bolj zapletenih strategij, kot so kriti klici, straddle ali prospektivne prodaje, se lahko zaplete.

Če nameravate uporabiti te strategije trgovanja z opcijami na visoki ravni, se posvetujte z davčnim strokovnjakom ali svojim posrednikom za nasvet o tem, kako bo davčna uprava obdavčila vaše posle.

Bottom line

Nihče ne mara plačevanja davkov, vendar se jim ni mogoče izogniti. Razumevanje, kako vplivajo na vaše naložbe, je pomemben del povečanja vašega naložbenega portfelja.

Če želite znižati davke na naložbe, razmislite o uporabi davčno ugodnejših računov, kot je 401(k) ali IRA, za vaše davčno najmanj učinkovite naložbe, kot so delnice, ki izplačujejo dividende, in zadržite svoje naložbe vsaj eno leto pred prodajo.

Če potrebujete pomoč pri ustvarjanju davčno učinkovitega portfelja, razmislite o sodelovanju s Q.ai. Njegova umetna inteligenca lahko pomaga zgraditi portfelj za skoraj vse cilje in gospodarske razmere. S svojo Naložbeni kompleti, je vlaganje lahko enostavno in zabavno.

Prenesite Q.ai danes za dostop do naložbenih strategij, ki jih poganja AI.