Poenostavljena pokojnina zaposlenih (SEP) IRA je pokojninski varčevalni načrt, ki ga vzpostavijo delodajalci – vključno s samozaposlenimi – v korist svojih zaposlenih in njih samih. Delodajalci lahko plačajo davčno priznane prispevke v imenu upravičenih zaposlenih v svoje SEP IRA.
SEP so ugodni, ker jih je enostavno vzpostaviti, imajo nizke administrativne stroške in delodajalcu omogočajo, da določi, koliko bo prispeval vsako leto. SEP IRA imajo tudi višje letne omejitve prispevkov kot standardni IRA.
Ključni izdelki
- SEP IRA so kvalificirani računi za upokojitev, ki jih ustanovijo mala podjetja, ki omogočajo prispevke delodajalca in večje omejitve prispevkov kot običajni.
- Prenos računa SEP v tradicionalno IRA je dokaj preprost, saj IRS oba obravnava enako z uporabo dolarjev pred obdavčitvijo.
- Pretvorba v Roth lahko sproži obdavčljivi dogodek, pa tudi druge omejitve na računih Roth, ki jih je treba upoštevati.
V bistvu se lahko SEP IRA šteje za tradicionalno IRA z možnostjo prejemanja prispevkov delodajalca. Ena od glavnih prednosti SEP IRA je, da se prispevki delodajalca takoj dodelijo.
Vendar pa boste včasih morda morali svoj SEP prenesti v drug kvalificiran račun – na primer, če zamenjate službo ali delodajalec preneha poslovati.
Pretvorba v tradicionalno IRA
Tehnično gledano SEP IRA in tradicionalna IRA so iste vrste računa za davčne namene. Edina razlika je v tem, da lahko SEP IRA prejema prispevke delodajalca, medtem ko tradicionalni IRA samo individualne prispevke. Tako lahko SEP IRA združite v tradicionalno IRA brez kakršnih koli posledic, razen glede tega, kdo lahko prispeva. Ko to storite, premaknite sredstva kot (nepriporočljiva) skrbnika na skrbnika neposredni prenos. Pretvarjanje v Roth IRA je lahko nekoliko težje.
Pretvorba v Roth IRA
Ali a preoblikovanje v Roth IRA je dobro za vas odvisno od vašega finančnega profila. Na splošno, če si lahko privoščite plačilo davkov, ki bi zapadli ob pretvorbi – in bo vaš davčni razred med upokojitvijo višji od davčnega razreda zdaj –, je smiselno svoja sredstva pretvoriti v Roth IRA.
To se morda sliši zelo splošno, vendar lahko le nekdo, ki pozna vaše finance, da konkretno priporočilo. Upoštevajte pa, da obstaja a petletno pravilo za distribucije Roth IRA, zato upoštevajte tudi svojo starost in koliko časa bo minilo, preden se boste upokojili, preden se boste odločili za prenos.
Vsaj lahko kombinirate SEP in tradicionalno IRA, da zmanjšate vse administrativne in trgovinske pristojbine, ki se lahko zaračunajo računu.
Vpogled svetovalca
Arie Korving, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, VA
Treba je razmisliti o dveh vprašanjih. Če SEP IRA spremenite v tradicionalno IRA, ob predpostavki, da to storite pravilno, ni treba plačati davkov in vaš denar bo še naprej rasel z odloženim davkom, dokler ne začnete dvigovati sredstev.
Če se odločite, da ga boste vključili v Roth IRA, boste od prejetega zneska dolžni plačati dohodnino. Vendar bo denar nato postal oproščen davka, saj ne bo treba plačati davkov, ko boste začeli dvigati.
Ne pozabite vnaprej vedeti, koliko davkov boste morali plačati. Poskusite se tudi izogniti uporabi nekaj denarja za prevračanje za plačilo davka, saj lahko, odvisno od vaše starosti, sproži kazen predčasnega umika.
Na vas je, da se odločite, katera možnost je najboljša. Če niste prepričani, se lahko obrnete na finančnega načrtovalca.
Vir: https://www.investopedia.com/ask/answers/08/septotraditional.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo