Odprtje individualnega pokojninskega računa je odličen korak pri načrtovanju upokojitve. Vendar se boste pri tem soočili z izbiro: ali boste izbrali Roth ali tradicionalno IRA? Vaši prispevki na enega štejejo k skupni letni omejitvi za obe vrsti računov, zato je vaša izbira ključnega pomena. Roth IRA prinaša številne ugodnosti za vaše davčne okoliščine. Tu so glavne prednosti Roth IRA, ki jih morda ne poznate. Sodelujete lahko tudi s finančnim svetovalcem, ki vam bo pomagal najti pravi pokojninski račun za vašo situacijo.
Kaj je Roth IRA?
Roth IRA je individualni pokojninski račun, ki uporablja denar, obdavčen z državnimi davki. Recimo, da od svojega delodajalca vsaka dva tedna prejmete plačilo v višini 2,000 USD. Ta denar pride k vam po odbitku davkov. Od vsake plače položite 200 $ na svoj Roth IRA. Ko se upokojite, ne boste plačali davkov na distribucijo Roth IRA, ker ste jih plačali med delom. Ta scenarij je nasprotje tradicionalne IRA, ki vam omogoča znižanje davka na dohodek, medtem ko delate, in plača davke ob upokojitvi.
Najboljše prednosti Roth IRAs
Roth IRA se razlikujejo od tradicionalnih IRA in lahko pomagajo vašemu davčnemu položaju na naslednje načine:
Davčno ugodnejše napovedi
Pokojninski računi običajno povzročijo davek na dohodek ali kapitalski dobiček, ko njihove naložbe zaslužijo denar. Vendar pa ne boste dolgovali davkov, ko bo vaša Roth IRA rasla. Ta vidik poveča vaš dohodek med upokojitvijo in zmanjša stroške računa.
Prilagodljivost dviga
Roth IRA vam omogoča tudi dvig denarja pred upokojitvijo. Natančneje, prispevke lahko umaknete v kateri koli starosti, ne da bi morali plačati kazen. Vendar pa morate imeti račun vsaj pet let, preden lahko dostopate do svojih prispevkov brez plačila kazni. Podobno boste prejeli denarno kazen, če dvignete račun, mlajši od 59.5 let.
Kljub temu vam več izjem omogoča, da se izognete plačilu kazni. Na primer, tisti, ki prvič kupujejo stanovanje, lahko kadar koli dvignejo 10,000 $ z računa, da pomagajo pri plačilu. Poleg tega lahko krijete kvalificirane stroške za izobraževanje, zdravstvene stroške, posvojitev ali rojstvo. Nazadnje so vaša sredstva dostopna, če umrete ali ste invalidni.
Ne pozabite, da pravilo petih let velja, ko dopolnite 59.5 let. Torej bodo dvigi po tej starosti z računa, ki ste ga imeli manj kot pet let, povzročili davek na dobiček. Ko pa presežete generacijske in petletne mejnike, so vaša sredstva popolnoma dostopna brez davkov ali pristojbin. Zato lahko na leto dvignete toliko denarja, kot želite, ne da bi spremenili svoj davčni položaj.
Brez RMD-jev
Zakoni o obvezni minimalni distribuciji (RMD) uveljavljajo obvezne dvige s številnih vrst pokojninskih računov. Skratka, zakoni zahtevajo, da upokojenci pri 72 letih vzamejo denar s svojih pokojninskih računov, tudi če ga ne potrebujejo. Na srečo so Roth IRA izvzeti iz tega pravila, kar pomeni, da bodo vaša sredstva sedela na vašem računu in prinašala donos, dokler ne boste potrebovali razdelitve.
Brez davčne obremenitve za upravičence
Vaša sredstva Roth IRA so prav tako neobdavčena, če umrete in svoj račun prepustite upravičencem, ki ste jih določili. Poleg tega IRS dovoljuje dvige brez kazni iz podedovanih IRA za upravičence, mlajše od 59.5 let. Vendar pravila RMD še vedno veljajo, kar pomeni, da mora ljubljena oseba, ki prejme IRA, sčasoma dvigniti ves denar z računa.
Znižani davki na dohodek
Ker distribucije Roth IRA nimajo davčnih posledic, so koristne, če med upokojitvijo pričakujete znaten dohodek. Na primer, če zaslužite manj kot 89,450 $ in skupaj z zakoncem plačate davke, boste ostali v 12-odstotnem davčnem razredu. Če to počnete z Roth IRA, to pomeni, da morate med delom plačati to nizko stopnjo. Nato boste ob upokojitvi prejeli neobdavčene razdelitve, kar vam bo pomagalo ostati v 10-odstotnem davčnem razredu, kar je najnižja možna stopnja, ki jo lahko dobite.
Seznanjanje z drugimi vrstami računov
Vaš Roth IRA zagotavlja diverzifikacijo davkov, ko prispevate na drug pokojninski račun. Na primer, če vaš delodajalec ponuja načrt 401 (k), lahko tam plačate prispevke pred obdavčitvijo in prispevke po obdavčitvi v svoj Roth IRA. Ta možnost razporedi vašo davčno obremenitev na vaša delovna leta in upokojitev, kar zmanjša finančno obremenitev v obeh obdobjih življenja.
Slabosti Roth IRA
Čeprav Roth IRA ponujajo številne prednosti, imajo več pomanjkljivosti:
Raven dohodka preprečuje dostopnost
Predpisi IRS prepovedujejo Roth IRA za tiste s previsokim spremenjenim prilagojenim bruto dohodkom (MAGI). Natančneje, če ste poročeni in skupaj vložite vlogo, lahko prispevate k Roth IRA z MAGI 218,000 $ ali manj. MAGI manj kot 228,000 $ zmanjša znesek, ki ga lahko prispevate, medtem ko dohodek nad to mejo pomeni, da ne morete prispevati niti enega dolarja v Roth IRA.
Podobne omejitve prinaša vložitev samske prijave ali kot glava gospodinjstva. Natančneje, omejitev dohodka za te davčne situacije je 138,000 USD. Tisti z MAGI med 138,000 $ in 153,000 $ lahko prispevajo nižji znesek v Roth IRA, medtem ko preseganje zgornje meje preprečuje prispevanje. Nasprotno pa tradicionalne IRA nimajo omejitev glede dohodka, kar pomeni, da lahko vsak prispeva k enemu.
Omejeni maksimumi depozitov
Druga slaba stran IRA je njihova nizka letna omejitev prispevkov. Natančneje, leta 6,500 lahko na račun prispevate 2023 $. Če ste stari 50 let ali več, lahko prispevate 7,500 $. Posledično boste morda morali odpreti dodaten pokojninski račun, na primer 401(k) ali 403(b), da boste prihranili dovolj za upokojitev.
Brez možnosti pred davkom
Roth IRA ne more uporabiti dolarjev pred obdavčitvijo. Posledično ne morete znižati svojih davkov na dohodek z Roth IRA med delovnimi leti. Ta vidik lahko škoduje vašemu davčnemu položaju, če pričakujete, da bo vaš dohodek v vaši karieri znatno višji kot ob upokojitvi. Na primer, če letos zaslužite 95,000 $, boste plačali 22 % na svoj dohodek, preden ga položite v svoj Roth IRA. Po drugi strani pa vlaganje dolarjev pred obdavčitvijo v tradicionalni IRA in načrtovanje 44,000 USD letnega dohodka ob upokojitvi pomeni plačilo 12-odstotne dohodninske stopnje na vaše prispevke.
Omejitve pretvorbe
Ker lahko dohodek omeji vašo sposobnost prispevanja k Roth IRA, so konverzije priljubljena možnost za pridobitev te vrste računa za posameznike z visokimi dohodki. Natančneje, lahko odprete tradicionalno IRA, prispevate vanjo in jo nato pretvorite v Roth IRA. Če to storite, morate plačati dolgovani davek na dohodek od prispevkov. Poleg tega je slaba stran, da se ne morete spremeniti nazaj v tradicionalno IRA, ko postane Roth. Zato je najbolje, da pretvorbo izvedete samo s podrobnim načrtom.
Alternativni pokojninski računi
Ker je zaradi vaše davčne situacije ali ravni dohodka lahko Roth IRA podpovprečna ali neuspešna, se lahko razširite na druge možnosti pokojninskega varčevanja. Upoštevajte naslednje:
Tradicionalna IRA: Tradicionalna IRA nima omejitev dohodka, kar pomeni, da vam letna plačila ne bodo preprečila prispevanja na račun. Vendar še vedno velja omejitev letnega prispevka v višini 6,500 USD.
Borzni račun: Odprete lahko tudi obdavčljiv posredniški račun, če želite večjo dostopnost do svojih sredstev, pri čemer je kompromis davek na kapitalske dobičke na vaše donose.
Načrti, ki jih sponzorirajo delodajalci: Računi, kot sta 401(k) in 403(b), so odlične možnosti. Od delodajalca lahko prejmete enake prispevke in prispevate do 22,500 USD na leto. Poleg tega lahko tisti, starejši od 50 let, položijo dodatnih 7,500 $.
Bottom Line
Roth IRA ponujajo edinstvene davčne ugodnosti in možnosti dviga za imetnike računov. Natančneje, ob upokojitvi z računom ne boste plačali davka na dohodek in lahko prej dvignete sredstva iz zneska svojega prispevka. Poleg tega so dostopni vsakomur pod omejitvijo dohodka, kar pomeni, da pri prispevanju na račun ne boste odvisni od delodajalca ali vrste zaposlitve.
Kljub temu je največja davčna prednost Roth IRA lahko tudi njen propad. Če bi raje prihranili dolarje pred obdavčitvijo in plačali davke ob upokojitvi, je najbolje, da prispevate k tradicionalni IRA. Poleg tega vas lahko nizka letna meja prispevkov prisili, da denar za upokojitev prihranite drugje. Posledično je treba oceniti vaš pokojninski načrt in davčne okoliščine, da veste, ali je Roth IRA smiselna.
Nasveti za Roth IRA
Razumevanje, ali so pokojninski prispevki pred ali po obdavčitvi optimalni, je lahko težko. Vaše finančno stanje je edinstveno in upoštevati boste morali vse vidike svojih okoliščin, da boste razumeli, ali je Roth IRA najboljša za vas. Na srečo vam lahko finančni svetovalec pomaga razumeti vaše možnosti. Iskanje finančnega svetovalca ni nujno težko. Brezplačno orodje SmartAsset vas ujema z do tremi preverjenimi finančnimi svetovalci, ki delajo na vašem območju, in lahko brezplačno opravite razgovor s svojimi svetovalci, da se odločite, kateri je pravi za vas. Če ste pripravljeni poiskati svetovalca, ki vam lahko pomaga doseči vaše finančne cilje, začni zdaj.
Kot že omenjeno, je Roth IRA le eden od mnogih pokojninskih načrtov, ki so na voljo. Preberite več o najboljših vrstah pokojninskih načrtov, da izberete tistega, ki vam ustreza.
Avtor fotografije: ©iStock.com/SDI Productions, ©iStock.com/jygallery, ©iStock.com/Spotmatik
Objava 6 glavnih prednosti Roth IRA se je najprej pojavila na blogu SmartAsset.
Vir: https://finance.yahoo.com/news/6-underrated-benefits-roth-iras-130002158.html