Kaj je zakonska Roth IRA?
Običajno morajo posamezniki zaslužiti dohodek, da prispevajo k a tradicionalni individualni pokojninski račun (IRA) ali Roth IRA. Če pa ste poročen, lahko uporabite Roth IRA zakonca, da povečate svoj potencial pokojninskega varčevanja – tudi če samo en zakonec dela za plačilo.
IRA je odlično orodje za pokojninsko varčevanje. Ti računi so bili uvedeni sredi sedemdesetih let prejšnjega stoletja kot način za pomoč delavcem pri varčevanju za upokojitev in znižanje njihovega obdavčljivega dohodka.
Zato ni presenetljivo, da morate imeti dohodek iz službe, da prispevate k IRA in uživate davčne ugodnosti. Po navedbah Notranja davčna služba (IRS) pravila, morate imeti "obdavčljivo nadomestilo", če želite prispevati k tradicionalni ali Roth IRA.
Kljub temu še vedno obstaja način, da imata zakonca svoje IRA, tudi če ne delata za plačilo.
Ključni izdelki
- IRA za zakonca je vrsta pokojninskega varčevanja, ki zaposlenemu zakoncu omogoča, da prispeva na individualni pokojninski račun (IRA) v imenu zakonca, ki ne dela.
- Običajno mora posameznik imeti zasluženi dohodek, vendar je IRA za zakonca izjema, ki dovoljuje zakoncu z zasluženim dohodkom, da prispeva v imenu zakonca, ki ne dela za plačilo.
- Zaposleni zakonec lahko prispeva k obema IRA, pod pogojem, da ima dovolj zasluženega dohodka za kritje obeh prispevkov.
Razumevanje zakonskega IRA
IRA za zakonca je vrsta strategije pokojninskega varčevanja, ki zaposlenemu zakoncu omogoča, da prispeva k IRA v imenu nezaposlenega zakonca. Običajno mora posameznik zaslužiti dohodek, da lahko prispeva k IRA, vendar je IRA zakonca izjema, saj lahko zakonec, ki ne dela, ima le malo ali nič dohodka.
Kaj se šteje za obdavčljivo nadomestilo?
Obstajata dva načina za pridobitev obdavčljivega nadomestila: delo za nekoga, ki vam plača, ali lastnik podjetja (ali kmetije). Obdavčljivo nadomestilo vključuje naslednje:
Naslednje vrste dohodka se ne štejejo za obdavčljivo nadomestilo:
- Zaslužek in dobiček od premoženja
- Obresti in dividende od naložb
- Penzion or rente prihodki
- Odložena odškodnina
- Prihodki iz določenih partnerstev
- Vsi zneski, ki jih izključite iz dohodka
Vaš zasluženi dohodek mora ustrezati ali presegati vaš prispevek IRA. Za leto 2022, prispevate lahko do 6,000 $ (leta 6,500 naraste na 2023 USD) ali 7,000 USD, če ste stari 50 let ali več (leta 7,500 naraste na 2023 USD). Če želite plačati polni prispevek, potrebujete vsaj 6,000 USD (ali 7,000 USD) zasluženega dohodka (v letu 6,500 se bo povečal na 7,500 USD ali 2023 USD). Če zaslužite manj, lahko prispevate do zneska, ki ste ga zaslužili.
Če prispevate več, kot je dovoljeno, boste vsako leto dolgovali 6 % kazni, dokler ne odpravite napake.
Če prispevate več, kot je dovoljeno, boste vsako leto dolgovali 6 % kazni, dokler ne odpravite napake.
Izjema IRA za zakonca
Ti lahko prispevati k zakonski IRA v imenu zakonca, ki nima dohodka. Če želite to narediti, morate imeti dovolj zasluženega dohodka za kritje obeh prispevkov. Če želite v celoti prispevati k obema IRA leta 2022, bi moral biti vaš zasluženi dohodek vsaj 12,000 USD ali 14,000 USD, če sta oba stara 50 let ali več (narašča na 13,000 USD leta 2023 ali 15,000 USD, če sta oba stara 50 let ali več). .
Ne pozabite, da so IRA računi posameznikov (torej individualna v IRA). Kot taka zakonska IRA ni skupni račun. Namesto tega imata vsak svojo IRA - vendar samo en zakonec financira oba.
Morate biti poročeni in skupaj vložiti vlogo, da odprete IRA zakonca.
Morate biti poročeni in skupaj vložiti vlogo, da odprete IRA zakonca.
Če želite izkoristiti IRA za zakonca, morate biti poročeni in vaš status davčne prijave mora biti poročena prijava skupaj. Ne morete plačati zakonskega prispevka za IRA, če datoteko ločeno.
Prednosti IRA za zakonca
IRA za zakonca je odličen način za zakonca, ki ne dela za plačilo, da prihranita za upokojitev. Brez izjeme IRA za zakonca bi lahko imela zakonca brez zasluženega dohodka težave pri iskanju davčno ugodnejšega načina varčevanja za upokojitev.
Če je eden od zakoncev že povečal svoje prispevke IRA, je to lahko odlična priložnost za pare, da povečajo svojo davčno ugodnost. pokojninsko načrtovanje.
Vaš zakonec lahko navesti vas kot upravičenca zakonca IRA. Toda ko začnete prispevati na račun, je denar vaš zakonec. To postane pomembno, če se v prihodnosti ločite ali ločite.
IRA za zakonca ostane nedotaknjena, tudi če zakonec brez zasluženega dohodka začne prejemati plačilo za delo. V tem primeru lahko še vedno prispevajo k IRA v skladu z običajnimi pravili IRA.
Ali je zakonska IRA tradicionalna ali Roth IRA?
Zakonska IRA je navadna IRA, ustanovljena v imenu zakonca. Lahko ga nastavite kot tradicionalna ali Roth IRA.
Največja razlika med obema IRA je, kdaj dobite davčno olajšavo. S tradicionalno IRA, vi odšteti svoje prispevke zdaj in plačajte davke pozneje, ko prevzamete razdelitve.
Pri Roth IRAs pa ni vnaprejšnje davčne olajšave. Ampak vaše prispevke in zaslužek rastejo brez davka, kvalificirane distribucije pa so prav tako neobdavčene. Obstajajo tudi druge razlike. Spodaj je kratek pregled.
| Roth in tradicionalna IRA: ključne razlike | ||
|---|---|---|
| Feature | Roth IRA | Tradicionalni IRA |
| Omejitve prispevkov za leti 2022 in 2023 | 2022: 6,000 $ ali 7,000 $, če ste stari 50 let ali več 2023: 6,500 $ ali 7,500 $, če ste stari 50 let ali več | 2022: 6,000 $ ali 7,000 $, če ste stari 50 let ali več 2023: 6,500 $ ali 7,500 $, če ste stari 50 let ali več |
| Omejitve dohodka za leti 2022 in 2023 | Ljudje z visokimi zaslužki morda ne bodo mogli plačevati prispevkov | Ljudje z visokimi zaslužki morda ne bodo mogli odšteti prispevkov |
| Davčna obravnava | Brez davčne olajšave za prispevke; dvigi so ob upokojitvi neobdavčeni | Davčna olajšava za prispevke; dvigi, obdavčeni kot običajni dohodek |
| Zahtevane minimalne distribucije (RMD) | Brez RMD v času imetnika računa; upravičenci lahko razdelitve raztegnejo na več let | Razdeljevanje se mora začeti pri starosti 72 let; upravičenci plačujejo davke na podedovane IRA |
Na splošno je Roth IRA boljša izbira, če pričakujete, da boste na višji ravni davčni razred v pokoju, kot si zdaj. Če to storite, je bolje, da davke plačate zdaj, po nižji stopnji, in pozneje uživate v neobdavčenih dvigih.
Prav tako so dobra ideja, če ne mislite, da boste morali vzeti denar iz svojega IRA. obstajajo ni zahtevanih minimalnih distribucij v času svojega življenja, tako da lahko zapustite celoten račun vašim upravičencem.
Kakšna je omejitev dohodka za individualni pokojninski račun zakonca (IRA) v letu 2022?
Zgornja meja dohodka za zakonca Roth ali tradicionalni individualni pokojninski račun (IRA) je 214,000 $ za leto 2022 in 228,000 $ za leto 2023.
Ali moram vložiti skupne davke, da prispevam k IRA zakonca?
Da. Za odprite IRA za zakonca, morate svoje davke vložiti kot poročeni skupaj. To je potrebno, ker se vaša davčna napoved uporablja za preverjanje, ali je raven dohodka primerna za ta davčno ugodnejša naložbena orodja.
Ali denar v IRA mojega zakonca pripada meni ali mojemu partnerju?
Ko je denar prispevan, pripada lastniku, katerega ime je na računu. V primeru ločitve ali ločitve to pomeni, da denar na računu pripada zakoncu, ki ne prejema dohodka.
Bottom Line
Roth IRA za zakonca je lahko odličen način za povečanje vaših davčno ugodnih pokojninskih prihrankov, če ima vaše gospodinjstvo samo en dohodek. Zdaj boste plačali davke in pozneje, ko boste morda v višjem davčnem razredu, dvignili sredstva neobdavčeno.
To je lahko tudi način, kako zagotoviti določeno mero finančne varnosti za zakonca, ki opravlja veliko dela, vendar za to morda ne dobi finančnega nadomestila.
Ne pozabite: zakonska IRA je lahko strukturirana kot tradicionalna ali Roth IRA. Če niste prepričani, katera vrsta IRA bi bolj koristila vam in vašemu zakoncu, se pogovorite z zaupanja vrednim osebjem finančni svetovalec.
Vir: https://www.investopedia.com/what-is-a-spousal-roth-ira-4770888?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo