Stari smo 70 let, imamo 99 tisoč dolarjev pokojninskega dohodka, 1.4 milijona dolarjev IRA in druge naložbe. Ali je prepozno za pretvorbo v Roth?

Z ženo sva stara 70 let. Vse smo poplačali, tudi hišo. Med mojo pokojnino v višini 29,000 $ in socialno varnostjo dobimo bruto 99,000 $ bruto dohodka na leto, kar je več kot dovolj. Naši trenutni prihranki na našem posredniškem računu znašajo 700,000 USD. Naš individualni pokojninski račun (IRA) znaša 1.4 milijona dolarjev. Naš Roth je vreden 400,000 dolarjev. Oba predvidevava, da bova živela do 90 let. Ali je pri najinih letih prepozno za pogovor z Rothom?

-Anonimno

Kratek odgovor je ne. Za vašo sposobnost ni starostne omejitve spremeniti v Roth.

Prav tako ni zahteve po zasluženem dohodku za pretvorbo v Roth. Dokler imate stanje v IRA, lahko teoretično še naprej pretvarjate v Roth, kolikor želite.

Večje vprašanje je naslednje: Ali pretvorba v Rotha prispeva k vašim ciljem glede dediščine vašega bogastva?

To bi moralo biti izhodišče pred začetkom strategije pretvorbe Roth, ne glede na vašo starost. Vendar postane še posebej pomembno, ko razmišljate o pretvorbah Rotha, ko pristopite in začnete jemati zahtevane minimalne distribucije (RMD).

Večina člankov in pogovorov o pretvorbi v Roth se bo osredotočila na leta med upokojitvijo in prevzemom RMD. Ta leta lahko predstavljajo fantastično priložnost za pretvorbo dolarjev IRA v Roth. Niso pa vaša edina priložnost. Odgovorite na to vprašanje: Kaj želim, da se zgodi z mojim bogastvom, ko umrem? Odgovor je v podrobnostih. Tukaj je opisano, kako razmisliti o tej strategiji.

A finančni svetovalec vam lahko pomaga razumeti, kako upravljati z davčnimi posledicami konverzije Roth. 

Argument proti Rothovi konverziji

Na eni strani spektra predpostavimo, da bo vse vaše bogastvo, ko umrete, dano vaši najljubši dobrodelni organizaciji. Če kvalificirana dobrodelna organizacija prejme vašo IRA, ko umrete, ne boste plačali nobenih davkov in močno razmislite, da svojega stanja IRA v času svojega življenja ne pretvorite v Roth.

V tem primeru bi pretvorba v Roth pomenila odločitev za plačilo davkov, ki vam jih sicer nikoli ne bi bilo treba plačati.

Zgodba se nadaljuje

Primer za pretvorbo Roth

Nasprotna skrajnost bi bila, če bi bil vaš cilj zapusti vse svoje bogastvo svojim otrokom, vnukov ali drugih ljubljenih – in zagotoviti, da jim nikoli ne bo treba skrbeti za plačilo davkov na te dolarje.

V tem primeru bi lahko navedli argument za poskus pretvorbe vsakega zadnjega dolarja vašega stanja IRA v Roth, preden umrete. Tako bodo vaši upravičenci prejeli ogromno pito brez davka, davčna uprava pa ne bo delila niti ene rezine. To morda ne bo povzročilo največjih davčnih prihrankov, vendar bi bilo to najboljši način, da zagotovite, da vaši upravičenci ne bodo skrbeli za davke.

Srednja pot pri Rothovih pretvorbah

Večina ljudi bo končala nekje vmes, kjer je pretvorba v Roth lahko zelo smiselna, vendar le do določene točke.

Pretvorbe Roth so najbolj smiselne, če se lahko tako odločite plačati dohodnino na vašem stanju IRA in ga premaknite na Roth v letu z razmeroma nizkim davkom na dohodek. "Relativno" je tukaj pomembna beseda, ker bo edinstvena za položaj vsakega davkoplačevalca.

Tukaj si morate zastaviti naslednje vprašanje: Ali me skrbi, da bi lahko bil nekoč v prihodnosti v višjem davčnem razredu, kot sem zdaj?

Upoštevajte, da tudi če kongres v naslednjih treh letih ne bo naredil ničesar glede davkov, naj bi se davčne stopnje leta 2026 že zvišale.

Rothovi pretvorbeni faktorji za razumevanje

Če se odločite, da bo pretvorba Roth pomagala doseči vaše cilje premoženja, morate upoštevati več dejavnikov, ko se odločate, koliko pretvoriti v določenem letu. To so:

Koliko dohodnine bo treba plačati

Na splošno, bolj se lahko razširimo obdavčeni dohodki, nižji zvezni davek na dohodek bomo plačali. To je pretirano poenostavljanje. Vendar zagotavlja izhodišče za razmišljanje o tem, kako sestaviti strategijo pretvorbe Roth.

V primeru, predstavljenem v tem vprašanju, bi na splošno pretvorba celotnih 1.4 milijona dolarjev iz IRA v Roth v enem letu povzročila več plačanih davkov kot porazdelitev teh pretvorb na preostalo pričakovano življenjsko dobo davkoplačevalcev.

Druge davčne posledice

Zvezni dohodninski davek pritegne vso pozornost, ko se pojavi Rothova konverzija. Toda vaša mejna davčna stopnja (znesek davka, ki ga boste plačali na naslednji dolar dohodka) ni edini premislek.

V tem primeru 85 % davkoplačevalcev Socialna varnost (najvišji možni znesek) že vključen v obdavčljivi dohodek. Toda za davkoplačevalce z nižjim obdavčljivim dohodkom lahko Rothove pretvorbe spremenijo, koliko socialne varnosti je obdavčljivo.

Povečanje obdavčljivega dohodka lahko spremeni tudi upravičenost davkoplačevalca do davčnih olajšav in odbitkov. Za davkoplačevalce, ki še niso začeli zahtevati Medicare, je lahko premijski davčni dobropis še posebej pomemben.

Premije Medicare

Za davkoplačevalce, ki se približujejo starosti 65 let ali že Medicare, je ključnega pomena zapomniti, da na znesek, ki ga plačate za Medicare, vpliva vaš obdavčljivi dohodek (zlasti prek spremenjenega prilagojenega bruto dohodka) in lahko zviša dejanske stroške pretvorbe Roth.

To je lahko še posebej nevarno, ker se vsak dohodkovni razred za premije Medicare obravnava kot prepad. Torej, ko enkrat presežete prag za en dolar, vaše premije naredijo popoln skok na naslednjo raven. Z drugimi besedami, v za peni, v za funt.

Kaj če se davčna pravila v prihodnosti spremenijo?

Pogosto me sprašujejo, ali me skrbi, da bo kongres v prihodnosti spremenil Rothova pravila in bi se lahko velika Rothova stanja izkazala za težavo.

Moj odgovor je vedno enak: davčni zakonik je napisan s svinčnikom in kongres lahko spremeni, kar hoče. Z informacijami, ki jih imamo, in trenutno veljavnimi zakoni se moramo potruditi po najboljših močeh.

Kaj storiti naprej

Moja kristalna krogla je še vedno zlomljena, zato bi bilo vse, kar bi rekel o prihodnjih spremembah pravil, samo ugibanje. Kar vem, je, da je imeti IRA kot imeti hipoteko s spremenljivo obrestno mero pri davčni upravi, kjer lahko spremenijo obrestno mero na poljubno, kadar koli želijo. Vedno je vredno razmisliti o priložnosti, da IRS izločite iz slike s pretvorbo dolarjev IRA v dolarje Roth.

Steven Jarvis, CPA, is a SmartAsset financial planning columnist and answers reader questions on personal finance and tax topics. Got a question you’d like answered? Email [e-pošta zaščitena] in na vaše vprašanje boste morda odgovorili v prihodnji stolpci.

Upoštevajte, da Steven ni udeleženec platforme SmartAdvisor Match in je za ta članek prejel nadomestilo. Davkoplačevalske vire avtorja najdete na retirementtaxpodcast.com. Viri za finančnega svetovalca avtorja so na voljo na retirementtaxservices.com.

Poiščite finančnega svetovalca

• Če imate vprašanja, specifična za vašo naložbeno in upokojitveno situacijo, a lahko pomaga finančni svetovalec. Iskanje finančnega svetovalca ni nujno težko. Brezplačno orodje SmartAsset vas ujema z do tremi preverjenimi finančnimi svetovalci, ki delajo na vašem območju, in lahko brezplačno opravite razgovor s svojimi svetovalci, da se odločite, kateri je pravi za vas. Če ste pripravljeni najti svetovalca, ki vam lahko pomaga doseči vaše finančne cilje, začni zdaj.

• Načrtujete upokojitev? Uporaba SmartAssetov kalkulator socialne varnosti da bi dobili predstavo o tem, kako bi lahko izgledale vaše ugodnosti ob upokojitvi.

Avtor fotografije: ©iStock.com/BongkarnThanyakij, ©iStock.com/shapecharge

Pošta Vprašajte svetovalca: stari smo 70 let, imamo 99 tisoč dolarjev pokojninskega dohodka, 1.4 milijona dolarjev IRA in druge naložbe. Ali je prepozno za pretvorbo v Roth? pojavil prvi na Blog SmartAsset.