A Pretvorba Roth je eno izmed mnogih orodij v naboru finančnih orodij za znižanje davkov ob upokojitvi in povečanje dohodka. Vendar ne vsi upokojenci ali tisti, ki načrtujejo svoje upokojitev razmislijo o pretvorbi svojih prihrankov v Rothovo premoženje, predvsem zato, ker to zdaj zahteva plačilo davkov na denar v zameno za neobdavčeno rast.
Nova raziskava T. Rowe Price prikazuje, kako in kdaj lahko izkoristite Rothovo pretvorbo, tudi če se vaša davčna stopnja ob upokojitvi zniža ali ostane enaka.
Podjetje je ugotovilo, da so lahko Rothove pretvorbe še posebej dragocene, če nameravate premoženje zapustiti dedičem kot del vašega nepremičninski načrt in imate obdavčljiv račun za kritje davkov, povezanih s konverzijo. V vsaj enem scenariju je Rothova konverzija, ki je uporabila obdavčljivi račun za plačilo stricu Samu, povečala morebitno dediščino za 14 %.
Finančni svetovalec vam lahko pomaga dokončati pretvorbo Roth in upravljati druga pokojninska sredstva. Poiščite zaupanja vrednega svetovalca še danes.
Osnove pretvorbe Roth
Medtem ko so tradicionalni IRA pokojninski računi, financirani z dolarji pred obdavčitvijo, Roth IRA imeti denar, ki je že bil obdavčen. Posledično upokojencu, ki dvigne denar iz Roth IRA, ni treba plačati davka na noben denar – glavnico ali obresti –, saj je že plačal davke na denar, ki ga je prispeval.
Pretvorba Roth je način za prenos sredstev z računa pred obdavčitvijo, kot je a tradicionalna IRA, na račun po obdavčitvi. Pretvorba Roth zahteva, da plačate davek na dohodek od denarja v vaši tradicionalni IRA v letu, ko zaključijo pretvorbo. Ta sredstva lahko nato rastejo neobdavčeno na vašem računu Roth.
Roth IRA imajo tudi to prednost, da so oproščeni zahtevane minimalne distribucije (RMD), ki lahko upokojenca potisnejo v višji dohodninski razred, povzročijo višje davke na njegove Socialna varnost koristi in potisnite svoje Medicare višje premije, kot ugotavlja T. Rowe Price.
Toda Rothove pretvorbe morda niso smiselne za vse. Nekdo, ki pričakuje, da bo ob upokojitvi v nižjem davčnem razredu, se bo morda izognil konverziji Rotha, ker bo kasneje dolgoval manj davkov na svoj denar v primerjavi z zdaj.
Ko Rothova pretvorba deluje najbolje
Zakon SECURE iz leta 2019 je spremenil pravila za dedovanje tradicionalne IRA in od dedičev zahteval, da v celoti črpati račun v roku 10 let. Toda ta pravila ne veljajo za Roth IRA. Ker so izvzeti iz RMD, se lahko Roth IRA prenesejo na dediče brez davka.
S tem v mislih je T. Rowe Price proučil vpliv, ki bi ga imele Rothove konverzije – in uporaba obdavčljivih računov za njihovo plačilo – na morebiten prenos premoženja. T. Rowe Price je na podlagi testnega primera para s precejšnjim premoženjem, ki ne potrebuje RMD za pokritje svojih stroškov ob upokojitvi, izračunal, koliko bi njuni dediči prejeli po obdavčitvi, če:
Nobena Rothova predelava ni bila nikoli dokončana
Spreobrnjenja Rotha so potekala vsako leto od starosti 55 do 75 let
Spreobrnjenja Rotha so potekala vsako leto od starosti 65 do 75 let
Podjetje za finančne storitve je upoštevalo morebitne spremembe davčne stopnje para ob upokojitvi v primerjavi z njunimi delovnimi leti, pa tudi davčno stopnjo dedičev.
Analiza T. Rowe Pricea je pokazala, da bi lahko par, katerega davčni razred se ob upokojitvi ne spremeni, svojim dedičem pustil do 4.6 % več denarja, če bi začel spreminjati svoje premoženje pri starosti 65 let, v primerjavi s tem, da Roth sploh ne bi preoblikoval. To predpostavlja, da par uporablja obdavčljivi račun, ki je predmet obeh kapitalski dobički in navadne davek na prihodek stopnje za plačilo konverzije. Predpostavlja tudi, da se dedičeva davčna stopnja ne bo spremenila.
T. Rowe Price je ugotovil, da prejšnja pretvorba sredstev v teh okoliščinah povzroči še večji dobiček. Če bi par začel spreminjati premoženje pri 55 letih, bi lahko bila prihodnja dediščina vredna 14 % več, kot bi bila brez konverzij.
Tudi če zakonca vidita, da se njuna davčna stopnja ob upokojitvi zniža s 24 % na 22 %, bi Rothova konverzija pri 55 in 65 letih povečala obseg njune dediščine za 12.2 % oziroma 4.3 %.
Vrednost Rothove pretvorbe pa se zmanjša, če račun, ki se uporablja za plačilo davkov, ustvari 100-odstotno neobdavčene donose. Na primer, če bi par prodal premoženje na obdavčljivem računu, ki ni ustvarilo kapitalskih dobičkov ali obresti, od prodaje ne bi dolgoval kapitalskih dobičkov ali davka na dohodek. Pod temi parametri so Rothove konverzije dejansko zmanjšale vrednost morebitne zapuščine para v večini izračunov T. Rowe Pricea.
Spodnja črta
Pretvorbe Roth IRA so lahko še posebej uporabne za upokojence, ki ne potrebujejo svojih RMD za plačilo življenjskih stroškov in namesto tega lahko svoje prihranke prenesejo na svoje dediče. T. Rowe Price je ugotovil, da lahko uporaba obdavčljivega računa za plačilo davkov, povezanih s pretvorbo Rotha, poveča morebitno dediščino vašega dediča.
Nasveti za lastnike Roth IRA
SECURE 2.0 Act, ki ga je predsednik Biden podpisal konec leta 2022, omogoča 529 načrtujejo denar, ki bo vložen v Roth IRA za upravičenca. Dodatek za prevračanje se začne leta 2024 in ne more preseči omejitve prispevka Roth za to leto. Upoštevajte tudi, da ne morete prenesti več kot 35,000 USD skupaj v življenjski dobi upravičenca.
A finančni svetovalec vam lahko pomaga dokončati pretvorbo Roth in integrirati račun v celostni pokojninski načrt. Iskanje finančnega svetovalca ni nujno težko. Brezplačno orodje SmartAsset vas ujema z do tremi preverjenimi finančnimi svetovalci, ki delajo na vašem območju, in lahko brezplačno opravite razgovor s svojimi svetovalci, da se odločite, kateri je pravi za vas. Če ste pripravljeni najti svetovalca, ki vam lahko pomaga doseči vaše finančne cilje, začni zdaj.
Avtor fotografije: ©iStock.com/courtneyk, ©iStock.com/jxfzsy, ©iStock.com/kali9
Pošta Želite premoženje zapustiti svojim dedičem? Razmislite o uporabi obdavčljivega računa za plačilo pretvorbe Roth pojavil prvi na Blog SmartAsset.
Vir: https://finance.yahoo.com/news/want-leave-assets-heirs-consider-191202682.html