S tem bi lahko vaše premije Medicare še višje. Tukaj je opisano, kako se izogniti IRMAA.

Letos so IRMAA prizadeli posameznike s spremenjenim prilagojenim bruto dohodkom v višini več kot 91,000 $, za pare pa več kot 182,000 $. Namesto da bi plačali standardno letno premijo Medicare v višini 2,041.20 USD, posamezniki z višjimi dohodki plačujejo od 3,006 USD do 7,874.40 USD. Pari lahko plačajo dvojno.

Vsako leto se stroški Medicare ponastavijo na podlagi dohodka, ki so ga ljudje prijavili dve leti prej. Celo upokojence, ki nikoli niso imeli težav, lahko IRMAA zaslepi po letu nenavadno visokih dohodkov.

Nevednost v takih primerih ni blaženost. Ljudje lahko pogosto prilagodijo dohodek pred koncem leta, da se izognejo pragu IRMAA, na primer prodajo izgubljenih naložb za izravnavo kapitalskih dobičkov. Zmanjšanje dohodka le za en peni lahko zmanjša skoraj 1,000 $ posameznikovih letnih premij Medicare na najnižjih ravneh in na tisoče na višjih ravneh.

Upokojenci bi morali biti pozorni na morebitne skoke dohodka. Če v določenem letu potegnete velik kos denarja z individualnega pokojninskega računa za nakup avtomobila, plačilo potovanja ali pretvorbo v Roth, jih lahko potisnete čez prag IRMAA.

Načrtovanje izogibanja IRMAA bi se moralo začeti pri starosti 60 let in nadaljevati vsako leto, ker je vsakoletna davčna napoved pomembna, pravi pooblaščeni javni računovodja Robert Klein iz Newport Beacha v Kaliforniji. Znesek dohodka, ki ga starejši zaslužijo pri starosti 63 let, bo določil njihovo premijo, ko dopolnijo 65 let, ko mnogi upokojenci začnejo prejemati Medicare.

Ko oseba dopolni 72 let, postane izogibanje IRMAA težje zaradi zahtevanih minimalnih distribucij ali RMD iz IRA. Dolgo preden oseba dopolni 72 let, poskušajo finančni načrtovalci pridobiti stranke, da zmanjšajo stanja s pretvorbami Roth, tako da je manj verjetno, da bodo letne RMD potisnile osebo čez prag IRMAA.

Vsak denar, premaknjen iz IRA, je obdavčen kot dohodek v letu, ko je pretvorjen. Toda majhne pretvorbe, opravljene več let, lahko omejijo davčni udarec v katerem koli posameznem letu, in ko bo denar vložen v Roth, bo imun na RMD. Vsak dvignjen denar je neobdavčen.

To je lahko dvojno pomembno za vdovo ali vdovca po smrti zakonca. Razmislite o paru, ki jemlje RMD po 72. letu starosti in ga nikoli ne skrbi IRMAA, ker je dohodek iz pokojnin, socialne varnosti in drugih virov ostal tik pod pragom 182,000 $ IRMAA za pare. Nato zakonec umre. Preživeli bo obdavčen kot samska oseba in bo plačal kazen IRMAA, če dohodek preseže 91,000 $.

Dobra novica: ljudje lahko vložijo obrazec SSA-44 pri upravi za socialno varnost, da prijavijo "dogodek, ki spremeni življenje", kot je smrt zakonca, ločitev ali prenehanje dela. Če bo odobreno, bo to olajšalo ali zmanjšalo IRMAA za eno leto.

Greg Geisler, CPA in profesor kliničnega računovodstva na Univerzi Indiana, pravi, da je eden najpreprostejših načinov za znižanje pokojninskega dohodka in izogibanje IRAA, da začnete dajati v dobrodelne namene neposredno iz IRA, začenši pri starosti 70½. Te razdelitve neposredno v dobrodelne namene se ne bodo štele kot dohodek. Pri starosti 72 let se ti neposredni prispevki IRA lahko štejejo kot zahtevana minimalna razdelitev brez sprožitve davkov.

Čas je pomemben, pravi Geisler. Da bi se šteli k RMD, je treba dobrodelni prispevek plačati, preden se zahteva letni dvig IRA. Če je oseba že prejela RMD za leto 2022, Geisler predlaga, da z dobrodelnim prispevkom počakate do januarja in ga vštejete v davčno leto 2023.

Upokojenci se pogosto ne zavedajo, da jih lahko izbira življenjskega sloga potisne v IRMAA. Ena pogosta napaka: prodaja hiše v slabem času.

Klein pokaže na par, ki se je letos odločil prodati svoj dolgoletni dom. Oba sta bila stara 63 let, leto, ki določa njune premije Medicare pri starosti 65 let. Par sta ga prodala za 1.5 milijona dolarjev in imela 600,000 dolarjev obdavčljivega dobička. Ta dobiček, skupaj z 200,000 $ drugega dohodka, jih je katapultiral v najvišji razred IRMAA. Zaradi prodaje stanovanja bodo verjetno plačali približno 9,500 dolarjev dodatnih premij Medicare.

Temelji na enoletnem porastu dohodka, tako da po tem letu morda ne bo več IRMAA. Druge stanovanjske odločitve lahko leto za letom pobotajo stroške IRMAA.

Finančni načrtovalec Peter Murphy iz Santa Feja, NM, je imel stranke, ki so jemale velike letne dvige iz svoje IRA, da bi plačale svojo hipoteko, in so bile deležne stroškov IRMAA.

Murphy je predlagal, da odprodajo druge naložbe, da bi poplačali hipoteko. Prodaja bi sprožila velike IRMAA, vendar bi bila enoletna uspešnica. "Eno veliko slabo leto je boljše od smrti za 1,000 rezov," pravi.

Letošnje naložbene izgube so priložnosti za izogibanje IRMAA.

Obdavčljive razdelitve iz vzajemnih skladov lahko osebo presežejo prag IRMAA. Leawood, Kan., finančni načrtovalec Mike Wren je imel stranko z deleži vzajemnih skladov, ki bi verjetno povzročali težave IRMAA v prihodnjih letih. »Če bi jih prodali, bi prinesli velike dobičke, vendar njihovo držanje pomeni minsko polje vsak december, saj nikoli ne vemo, kakšna bo distribucija,« pravi Wren.

Stranka je letos sredstva odprodala in se izognila davku na kapitalski dobiček, ker je dobiček izravnala s prodajo drugih naložb in knjiženjem izgube.

e-naslov: [e-pošta zaščitena]