Obveznice so leta 2022 doživele udarec, vendar je škoda za vaš portfelj morda manjša, kot se zdi na prvi pogled, pod pogojem, da te izgube poravnate v davčno pameten način. To je zato, ker lahko tehnika, ki je pogosteje povezana z delnicami, olajša bolečino letošnjih izgub s fiksnim donosom. Ta tehnika je zbiranje davčnih izgub, čeprav je pri uporabi za obveznice nekaj ključnih razlik od načina, kako se postopek uporablja pri izgubah delnic. Tukaj je tisto, kar morate vedeti. A finančni svetovalec vam lahko pomaga prilagoditi vaš finančni načrt za spopadanje z izgubami naložb v obveznice in druga sredstva.
Opredeljeno zbiranje davčnih izgub
Pribiranje davčnih izgub je način, kako svoje naložbene izgube uporabiti za znižajte davke na kapitalske dobičke. V bistvu davčni upravi kaže, da ste z nekaterimi naložbami zaslužili, z drugimi pa ste denar izgubili. Zato ne dolgujete toliko davkov. Postopek vlaganja z davčno izgubo vključuje prodajo sredstev z izgubo in nakup podobnih naložb. Omogoča vam, da izkoristite svoje izgube za davčne namene in ohranite želeno razporeditev sredstev.
Se sprašujete, zakaj morate prodati naložbo, da ustvarite izgubo? Razmislite, kako je kupiti nov avto. Njegova vrednost se zmanjša takoj, ko zapustite parcelo, vendar se izgube ne boste zavedali ali videli, da bo vplivala na vašo denarnico, dokler ne poskusite prodati avtomobila. Podobno lahko veste, da so vaša sredstva slabša, vendar ne morete zahtevati svojih izgub, dokler ne prodate svojih naložb.
Izgube obveznic lahko poberete zaradi katerega koli ali vseh treh razlogov:
Poravnajte realizirane dobičke drugje v svojem portfelju za to davčno leto
Če imate preostale izgube, lahko zmanjšate svoj obdavčljivi dohodek za do 3,000 USD
Prenesite izgubo naprej v drugo davčno leto in ga uporabite v prihodnje
Zakaj je zdaj morda čas za pobiranje izgub obveznic
Zaradi izgub zaradi obveznic v obsegu, ki ga trenutno izkušamo, je zbiranje davčnih izgub sredstev s stalnim donosom privlačno, po Charlesu Schwabu.
Prvih devet mesecev tega leta je najslabših po letu 1926. Vsi glavni indeksi s fiksnim donosom so leta 2022 padli, še posebej močno pa so padle nekatere vrste obveznic. Ameriški skupni 10+ letni indeks Bloomberg je do konca novembra padel za 29.5 %, obveznice za podjetniške kredite pa za 17.6 %. Druge dvomestne izgube vključujejo občinske obveznice, obveznice z visokim donosom, prednostne vrednostne papirje, listinjene obveznice in zakladne obveznice.
Razmislite o hipotetičnem primeru nekoga v 37-odstotnem davčnem razredu. Pred več kot enim letom je ta oseba kupila delnice vzajemnega sklada vmesnih občinskih obveznic. Zaradi padca trga je vrednost tega vzajemnega sklada danes 9,000 dolarjev. Ta oseba, morda dela z a finančni svetovalec, bi lahko prodal vzajemni sklad za 1,000 USD izgube in to izgubo uporabil za prihranek pri svojih davčnih obveznostih, pravi Charles Schwab. Če bi oseba uporabila izgubo v višini 1,000 USD za izravnavo drugih kratkoročnih kapitalskih dobičkov, bi lahko potencialno prihranila 370 USD na svojem davčnem računu, z drugimi besedami, zmanjšanje izgube v višini 1,000 USD na 630 USD.
Pravilo pranja in prodaje
O pravilo pranja-prodaje je pravilo IRS, katerega cilj je preprečiti vlagateljem, da bi nepošteno posegli po davčnih olajšavah. Pravilo pravi, da vlagatelji ne morejo pridobiti kratkoročne koristi od prodaje vrednostnega papirja z izgubo in nato kupiti v bistvu enakega vrednostnega papirja v naslednjih 30 dneh. »V bistvu identičen« del pravila je tisto, kar vlagatelje pogosto spotakne. Objava IRS 550, ki zajema kapitalske dobičke in izgube, ne ponuja stroge definicije, kaj spada pod ta opis. Namesto tega navaja naslednje: »Običajno se delnice ali vrednostni papirji ene družbe ne štejejo za bistveno enake delnicam ali vrednostnim papirjem druge družbe. Vendar so lahko v nekaterih primerih precej enaki.«
Charles Schwab dodaja, da se ne morete izogniti pravilu prazne prodaje tako, da vrednostni papir prodate z izgubo na enem računu in ga ponovno kupite v 30-dnevnem oknu na drugem računu: »Prav tako se mu ne morete izogniti, če imate svojega zakonca ali družbo nadzirate nakup enake ali v bistvu enake varnosti. Davčna uprava upošteva vse vaše posle, ne le za vsak račun posebej.«
Kako se odločiti, katere obveznice prodati
Tukaj je nekaj meril za odločanje o tem, katere obveznice prodati:
Obveznice, ki so izgubile vrednost. Upoštevajte vrednost svojih vrednostnih papirjev glede na vašo stroškovno osnovo, ne glede na prvotno naložbo.
Obveznice s krajšim trajanjem. Zbiranje davčnih izgub je lahko priložnost za boljši položaj vašega portfelja glede na trenutno tržno okolje. Charles Schwab pravi, da večina dvigniti obrestne mere je verjetno za nami in da bi morali vlagatelji podaljšati povprečno trajanje svojih obveznic, da bi izkoristili nedavni dvig.
Obveznice z nižjo bonitetno oceno. Priložnost za prodajo obveznic z nižjo boniteto z izgubo odpira priložnost za dvig kreditne kakovosti.
Spodnja črta
Vrednostni papirji s fiksnim donosom so leta 2022 padli. To odpira priložnost za zbiranje davčnih izgub, da zmanjšate izgube in izboljšate naložbeni portfelj možnosti za močnejše prihodnje dobičke. Samo zapomnite si, da se zbiranje davčnih izgub za obveznice nekoliko razlikuje od zbiranja davčnih izgub iz lastniškega kapitala. Če niste prepričani, ali so vaše izgube obveznic kandidati za pobiranje davčnih izgub, se posvetujte z a finančni svetovalec ali davčni odvetnik.
Davčni nasveti Nasveti za naložbe
A finančni svetovalec vam lahko pomaga pri odločitvi, kako najbolje obravnavati izgube pri vrednostnih papirjih s stalnim donosom v vašem portfelju. Brezplačno orodje SmartAsset vas poveže z do tremi finančnimi svetovalci, ki služijo vašemu območju, vi pa lahko brezplačno opravite razgovore s svojimi svetovalci, da se odločite, kateri je pravi za vas. Če ste pripravljeni poiskati svetovalca, ki vam lahko pomaga doseči vaše finančne cilje, začni zdaj.
Uporabite naše brezplačne storitve kalkulator dohodnine da vidim, koliko boš dolžan zvezni vladi.
Avtor fotografije: ©iStock.com/PashaIgnatov, ©iStock.com/SIphotography, ©iStock.com/chingyunsong
Pošta Nikoli ne bi uganili, da lahko za to sredstvo uporabite zbiranje davčnih izgub pojavil prvi na Blog SmartAsset.
Vir: https://finance.yahoo.com/news/surprising-asset-tax-loss-harvesting-140000654.html