Mega backdoor Roth je edinstven 401 (k) strategija prevračanja ki je namenjen ljudem, katerih dohodki bi jim običajno preprečili varčevanje na Rothovem individualnem pokojninskem računu. Prednost uporabe Roth IRA za varčevanje za upokojitev je možnost neobdavčenih kvalificiranih dvigov. Vendar ne more vsak prispevati k tem računom; tisti z višjimi dohodki so izključeni. Tu nastopi mega backdoor Roth. Če imate 401(k), ki bi ga radi podaljšali, bi lahko to strategijo uporabili za uživanje davčnih ugodnosti Roth IRA, ne da bi bil dohodek ovira.
Prepričajte se, da izkoristite vsako priložnost, da povečate svoje pokojninsko premoženje s sodelovanjem z finančni svetovalec.
Osnove računa Roth
Preden se potopite v podrobnosti mega backdoor Rotha, morate vedeti nekaj stvari o računih Roth, vključno z Roth IRA in Roth 401(k)s.
Prvič, oba računa sta financirana z dolarji po obdavčitvi. To pomeni, da pozneje, ko kvalificirano dvignete sredstva, ne boste plačali dohodnine od denarja, saj ste ga že plačali vnaprej. To je ključna značilnost Rothovih računov in zaradi česar so tako privlačni za vlagatelje, ki ob upokojitvi pričakujejo višji davčni razred.
Nato vaša sposobnost prispevanja k Roth 401(k) ni omejena z vašim dohodkom. Ampak to je za Roth IRA. Za davčno leto 2021 morate biti znotraj teh spremenjenih prilagojenih bruto dohodkovne meje za polni prispevek Roth IRA:
Enkratni vložki: MAGI 125,000 USD ali manj
Poročena vložitev skupaj: MAGI 198,000 USD ali manj
Glava gospodinjstva: MAGI 125,000 USD ali manj
Delno lahko prispevate prispevek nad mejo dohodka. Toda vaša sposobnost prispevanja popolnoma izgine, ko vaš MAGI doseže 140,000 USD (če vložite vlogo samskega ali vodje gospodinjstva) ali 208,000 USD, če ste poročeni in skupaj vložite vračilo. Za leto 2021 je polni dovoljeni prispevek 6,000 USD s 1,000 USD nadomestnega prispevka za varčevalce, stare 50 let in več.
Končno veljajo računi Roth 401(k). zahtevana minimalna pravila distribucije tako kot tradicionalni računi 401(k). To pravilo zahteva, da začnete jemati denar iz svojega 401 (k) od starosti 72 let. Po drugi strani pa Roth IRA ne velja za pravila RMD.
Kaj je Backdoor Roth?
A zadnja vrata Roth ponuja rešitev za ljudi, katerih dohodki presegajo omejitve, ki jih določa davčna uprava. Ko izvedete zakulisni Roth, prenesete denar s tradicionalnega IRA na Rothov račun. Na ta način vam ne bo treba plačati davkov na vaše pokojninske prihranke v Roth IRA, ko bo čas za dvige. Prav tako za vas ne veljajo zahtevana minimalna pravila distribucije.
Je pa ulov. Od denarja, ki ga prenesete na račun Roth, morate plačati davek na dohodek. Torej, čeprav bi lahko ob upokojitvi prihranili denar pri davkih, davčni obveznosti tradicionalne IRA ne morete popolnoma ubežati.
Kako deluje Mega Backdoor Roth
Mega backdoor Roth je backdoor Roth, ki je zasnovan posebej za ljudi, ki imajo v službi načrt 401(k). Ta vrsta zakulisnega Rotha vam omogoča, da leta 38,500 prispevate do 401 $ za Roth IRA ali Roth 2021(k). To je poleg običajnih letnih omejitev prispevkov, ki jih IRS dovoljuje za te vrste računov. Za izvedbo mega backdoor Rotha morata biti izpolnjena dva pogoja. Vaš načrt 401(k) mora omogočati naslednje:
Skrbnika načrta lahko vprašate, ali vaš 401 (k) izpolnjuje ta merila. In če vaš načrt ne dovoljuje umikov ali distribucij med službovanjem, lahko še vedno poskusite z velikim zalednim Rothom, če nameravate v bližnji prihodnosti zapustiti svoje delo.
Če vaš načrt izpolnjuje merila, potem lahko naredite naslednje korake za izvedbo mega backdoor Roth. To je običajno dvostopenjski postopek, ki vključuje doseganje maksimuma prispevki 401(k) po obdavčitvi, nato pa umaknite del svojega računa po obdavčitvi pri Roth IRA.
Tudi to, ali lahko sledite drugemu koraku, je odvisno od tega, ali vaš načrt dovoljuje umik med delovanjem. Če se to ne zgodi, boste morali počakati, da se ločite od delodajalca, da boste denar v vrednosti 401 (k) prenesli v Roth IRA.
Prav tako morate paziti na pravilo sorazmernosti. To pravilo IRS pravi, da ne morete dvigniti samo prispevkov pred ali po obdavčitvi iz običajnega 401 (k). Če torej dokončate mega zaledni Roth, ne morete samo dvigniti prispevkov po obdavčitvi, če na vašem računu obstajajo sredstva pred in po obdavčitvi. V tem primeru boste morda morali celotno stanje prevrniti na Roth IRA.
Prednosti Mega Backth Rotha
Obstajajo tri ključne prednosti, povezane z izvedbo mega backdoor Roth. Prvič, na ta način lahko prispevate bistveno več k Roth IRA vnaprej. Za leto 2021 je omejitev prispevka 38,500 $ poleg omejitev rednega letnega prispevka in morebitne veljavne omejitve prispevkov za dohitevanje.
Vedeti boste morali največji znesek, ki ga lahko prispevate k delu 401 (k) po obdavčitvi. Torej za leto 2021 IRS dovoljuje največji prispevek v višini 58,000 USD ali 64,500 USD, če ste stari 50 let ali več. Odšteli bi 401 (k) prispevkov in vse, kar vaš delodajalec doda k ustreznim prispevkom, da bi ugotovili, koliko bi lahko dodali delu po obdavčitvi.
Nato lahko ob upokojitvi uživate v neobdavčenih dvigih. To je ugodnost, ki je drugače morda ne boste mogli dobiti, če je vaš dohodek previsok, da bi prispevali k Roth IRA. Z zmanjšanjem vaša davčna obveznost v upokojitvi, lahko pomagate svojim naložbenim dolarjem napredovati. In morda boste imeli večjo dediščino bogastva, ki ga boste prenesli na prihodnje generacije.
Nazadnje, mega backdoor Roth IRA bi vam omogočil, da se izognete zahtevanim minimalnim pravilom distribucije. To pomeni, da bi lahko obdržali nadzor, ko se odločite za distribucijo od Roth IRA.
Za koga je torej primeren mega backdoor Roth? Na to potezo lahko razmislite, če:
Pri delu imejte upravičen načrt 401 (k)
Dosegli ste največ tradicionalnih 401 (k) prispevkov
Zaradi svojega dohodka niste upravičeni prispevati k Roth IRA
Imejte dodaten denar, ki ga želite vlagati za upokojitev
Želite izkoristiti višje omejitve prispevkov Roth IRA, ki jih dovoljuje mega prevračanje z zadnje strani
Pogovarjam se s tvojim finančni svetovalec vam lahko pomaga pri odločitvi, ali je mega backdoor Roth smiseln. In vaš skrbnik načrta 401(k) bi vam moral povedati, ali je to mogoče, glede na smernice vašega načrta.
Alternative Mega Backdoor Roth
Če ne morete izvesti mega backdoor Roth, ker vaš načrt tega ne dovoljuje, obstajajo drugi načini za povečanje vaših pokojninskih prihrankov. Namesto tega lahko na primer poskusite z navadnim backdoor Rothom. O tem bi lahko razmislili, če še vedno želite uživati davčne ugodnosti Roth IRA, vendar vaš načrt ne ustreza merilom za mega prevračanje. Lahko se tudi odločite za izdelavo Prispevki Roth 401(k). na vaš pokojninski načrt v službi. Na ta način še vedno dobite ugodnost prispevanja dolarjev po obdavčitvi in neobdavčenih dvigov. Za vas bi veljale redne omejitve prispevkov in še vedno bi morali plačati potrebna minimalna distribucija. Toda to lahko odtehta vrednost davčnih prihrankov ob upokojitvi.
Naložbe v Račun za zdravstveno varčevanje (HSA) je še ena možnost. Čeprav ti računi niso zasnovani posebej za upokojitev, lahko prinesejo več davčnih ugodnosti. Prispevki so davčno priznani in rastejo z odlogom davka. Dvigi so neobdavčeni, če se uporabijo za upravičene stroške zdravstvenega varstva. In pri 65 letih lahko vzamete denar iz HSA iz katerega koli razloga brez davčne kazni. Dolgovali boste navaden davek na dohodek od vseh dvigov, ki niso porabljeni za stroške zdravstvenega varstva.
Končno lahko odprete a obdavčljiv posredniški račun investirati. To vam ne prihrani nujno pri davkih, saj boste dolgovali davek na kapitalski dobiček, ko boste naložbe prodali z dobičkom. Lahko pa vam pomaga razpršiti vaše naložbe in ni omejitev glede tega, koliko lahko letno vložite v posredniški račun.
Spodnja črta
Mega stranska strategija Roth bi lahko dobro delovala za zaposlene z višjimi dohodki, ki želijo izkoristiti ugodnosti računa Roth. Za njegovo delovanje je treba upoštevati nekatera pravila, zato se boste morda želeli pogovoriti s skrbnikom načrta ali davčnim strokovnjakom, preden nadaljujete. Ne pozabite tudi, da tudi če ne morete dokončati mega prevračanja Roth Roothavera, imate še vedno druge možnosti za povečanje pokojninskega varčevanja.
Nasveti za načrtovanje upokojitve
Če varčujete za upokojitev v 401(k) ali IRA, bodite pozorni na pristojbine, ki jih plačujete. Na primer, preverite razmerja stroškov za vsak sklad, v katerega ste vložili, da boste razumeli, koliko plačate za lastništvo tega sklada na letni ravni. To lahko nato primerjate z uspešnostjo sklada, da ugotovite, ali so provizije upravičene. Upoštevajte tudi katero koli upravne takse morda plačujete in kako to vpliva na vaše neto donose.
Razmislite o pogovoru s svojim finančnim svetovalcem o mega backdoor Rothu in ali bi lahko bil pravi za vas. Če še nimate finančnega svetovalca, iskanje le-tega ni nujno zapleteno. SmartAsset's orodje za ujemanje finančnega svetovalca omogoča preprosto povezovanje s strokovnimi svetovalci v vašem lokalnem območju. Prilagojena priporočila lahko dobite v nekaj minutah, tako da odgovorite na nekaj preprostih vprašanj. Če ste pripravljeni, začni zdaj.
Avtor fotografije: ©iStock.com/designer491
Vir: https://finance.yahoo.com/news/mega-backdoor-roths-113200805.html