Roth IRA proti 401(k): Kakšna je razlika?

Roth IRA proti 401(k): Pregled

oba Roth IRA in 401(k)s so priljubljeni davčno ugodnejši pokojninski varčevalni računi, ki omogočajo rast vaših prihrankov brez davka. Razlikujejo pa se pri davčni obravnavi, naložbenih možnostih in prispevkih delodajalca.

Prispevki za 401(k) se plačajo pred obdavčitvijo, kar pomeni, da se nakažejo, preden se vaš davek na dohodek odšteje od vaše plače. Zneski so davčno priznani, kar zmanjša vaš obdavčljivi dohodek. Vendar pa so ob upokojitvi dvigi obdavčeni po vaši takrat veljavni stopnji dohodnine.

Nasprotno pa ni davčne olajšave za prispevke v Roth IRA. Vendar se lahko prispevki in zaslužki ob upokojitvi dvignejo brez davka.

V popolnem scenariju bi uporabili oba računa, da bi dali na stran sredstva, ki lahko nato več let povečujejo odloženi davek. Preden pa se odločite za takšno potezo, morate poznati več pravil, omejitev dohodka in omejitev prispevkov.

Roth IRA

Različica tradicionalnega individualne pokojninske račune (IRAs), Roth IRA ustanovi posameznik v investicijskem podjetju. Vaš delodajalec ni vpleten.

Vi nadzorujete svoj Roth IRA in vaše naložbene izbire niso omejene na način, kot so običajno naložbene možnosti načrta 401 (k). To daje imetnikom Roth IRA večjo stopnjo naložbene svobode kot zaposlenim, ki imajo načrte 401 (k) (čeprav pristojbine, zaračunane za 401(k)s, so običajno višje).

V nasprotju s 401 (k) se denar po obdavčitvi uporablja za financiranje Roth IRA. To pomeni, da v letih, ko plačujete prispevke, ne prejmete davčne olajšave. Vendar vaš denar raste brez davka in davki na dohodek se ne zaračunavajo na kvalificirane razdelitve med upokojitvijo.

Omejitve prispevka Roth IRA

Letne omejitve prispevkov so veliko nižje pri računih Roth IRA kot pri 401(k)s. Za leto 2023 je najvišji letni prispevek za Roth IRA:

• 6,500 $, če ste mlajši od 50 let.
• 7,500 $, če ste stari 50 let ali več.

Omejitve dohodka Roth IRA

Roth IRA omejuje vaše prispevke na podlagi zasluženega dohodka. Z drugimi besedami, koliko lahko prispevate k Roth IRA, je delno odvisno od tega, koliko ste zaslužili v enem letu. Še več, dovoljeni znesek prispevka se lahko zmanjša ali postopoma odpravi, dokler ni odpravljen, odvisno od vašega dohodka in statusa vložitve davka (tj. samski ali poročeni). Meje dohodka se spreminjajo vsako leto.

2023

Posamezniki s statusom samske davčne prijave lahko plačajo polni prispevek, če je njihov letni dohodek nižji od 138,000 USD. Zneski prispevkov se zmanjšajo (postopno ukinejo), če se vaš dohodek giblje od 138,000 $ do 153,000 $. Če ste zaslužili več kot 153,000 $, ne morete prispevati ničesar v Roth IRA.

Poročeni pari, ki vložijo skupno vlogo, lahko plačajo polne prispevke, če zaslužijo manj kot 218,000 USD. Razpon postopnega opuščanja dohodka je od 218,000 $ do 228,000 $.

2022

To so povečanja glede na omejitve za leto 2022, ki so bili znižani zneski za tiste z dohodki med 129,000 $ in 144,00 $, če ste bili samski, in med 204,000 $ in 214,000 $, če ste bili poročeni in ste skupaj vložili vlogo. Če ste leta 2022 zaslužili več od teh omejitev, ne morete prispevati k Rothu.

Roth IRA Umiki

Svoje prispevke Roth IRA lahko dvignete kadar koli in ob kateri koli starosti, ne da bi morali plačati davek ali kazen. Dvigi zaslužka pa so lahko predmet davka na dohodek in 10-odstotne kazni, odvisno od vaše starosti in časa, ko imate račun.

Pomembno je, da za razliko od 401(k)s, Roth IRA nimajo št potrebna minimalna distribucija (RMD) pravila. Tako vam v času vašega življenja ni treba dvigniti sredstev s svojega računa. Če denarja ob upokojitvi ne potrebujete, ga lahko pustite na računu, kjer ga lahko nadaljujete rasti neobdavčeno za vaše upravičence.

Če opravite dvige, se lahko izognete davkom in kazni, če je vaš račun star vsaj pet let in je dvig:

Če teh smernic ne upoštevate, se boste morda lahko izognili kazni (vendar ne davku) če velja kvalificirana izjema.

Spodaj je povzetek prednosti in slabosti Roth IRAs.

401 (k) Načrti

401(k), imenovan po razdelku 401(k) zakonika o notranjih prihodkih, je pokojninski načrt, ki ga sponzorira delodajalec. Če želite prispevati k 401 (k), določite del vsake plače, ki naj gre v načrt. Ti prispevki se plačajo, preden se od vaše plače odšteje davek na dohodek. Prispevki so davčno priznani.

Naložbene možnosti med različnimi načrti 401 (k) se lahko zelo razlikujejo, odvisno od ponudnika načrta. Običajno načrti ponujajo kombinacijo Vzajemni skladi in sredstva, s katerimi se trguje na borzi, ki vsebujejo košarico vrednostnih papirjev ali delnic.

Kljub temu, ne glede na to, kateri sklad (ali sklade) izberete, noben naložbeni dobiček ni obdavčen s strani Notranja davčna služba (IRS) do dviga sredstev (medtem ko dvigi Roth IRA niso obdavčeni).

Zlasti 401 (k) imajo veliko višje omejitve prispevkov kot Roth IRA.

401(k) Omejitve prispevkov

Omejitve prispevkov za leto 2023 so naslednje:

• 22,500 $, če ste mlajši od 50 let (do 20,500 $ leta 2022)
• 30,000 $, kar vključuje dodatek za a prispevek dohitevanja dodatnih 7,500 $, če ste stari 50 let ali več. Prispevek za dohitevanje se je povečal s 6,500 $ v letu 2022, kar je znašalo skupni letni prispevek 27,000.

401(k) Ujemanje delodajalca

Na splošno so načrti 401 (k) najbolj koristni ko vam delodajalec ponudi ujemanje. Ujemanje pomeni, da delodajalci prispevajo dodaten denar na vaš račun 401 (k). Ujemanje je običajno odstotek vašega prispevka, do določenega odstotka vaše plače.

Na primer, vaš delodajalec lahko poravna 50 % vaših prispevkov do 6 % vaše plače. Ujemanje delodajalca se ne šteje k vaši omejitvi prispevkov, vendar IRS omejuje skupni znesek, ki lahko vsako leto gre v vaš 401 (k) (vaši prispevki plus ujemanje).

Za leti 2023 in 2022 je skupne omejitve prispevkov za 401(k) so naslednji.

2023

• 66,000 USD skupnih prispevkov, vključno z delodajalčevim prispevkom, če ste mlajši od 50 let
• 73,500 $, če ste stari 50 let ali več, vključno s prispevki za dohitevanje
• 100% vaše plače

2022

• 61,000 USD skupnih prispevkov, če ste mlajši od 50 let
• 67,500 USD, če ste stari 50 let ali več, vključno s 6,500 USD prispevka za dohitevanje
• 100 % vaše plače (če je nižja od omejitev v dolarjih)

401(k) in davki

Dobite davčno olajšavo, ko prispevate k 401 (k). To je zato, ker lahko svoje prispevke odštejete, ko vložite napoved za dohodnino. To zmanjša vaš obdavčljivi dohodek, kar vam lahko prihrani denar.

Davke boste plačali, ko boste dosegli upokojitveno starost in začeli dvigovati sredstva iz načrta. Ti dvigi se imenujejo Distribucije in so predmet dohodnine po vaši takrat veljavni davčni stopnji. Če menite, da bo vaš dohodek višji, ko se upokojite, boste morda želeli načrtovati vnaprej, saj bo ves dohodek iz vaših razdelitev obdavčen.

401(k) Zahtevane minimalne distribucije

Če imate 401(k), morate začeti jemati zahtevane minimalne distribucije (RMD) pri določeni starosti. Vaš RMD je najnižji znesek, ki ga morate vsako leto dvigniti z vašega računa 401 (k), ko ste v pokoju.

Z drugimi besedami, ne morete pustiti vsega denarja v 401(k). Če to storite, vam bo zaračunana 50-odstotna davčna kazen za zneske RMD, ki niso bili dvignjeni.

Začeti morate prejemati zahtevane minimalne razdelitve do 1. aprila v letu, ki sledi letu, ko dopolnite 73 let (starost 70½, če ste rojeni pred 1. julijem 1949) ali letu, ko se upokojite, kar je pozneje.

Tukaj je hiter pogled na prednosti in slabosti načrtov 401(k).

Ključne razlike

Tukaj je povzetek razlik med Roth IRA in 401(k)s.