Formula RMD se je prvič po desetletjih spremenila

IRS ima dobre novice za upokojence od leta 2022: zdaj lahko obdržite več denarja na svojih računih za odloženo upokojitev zaradi nižje zahtevane minimalne razdelitve (RMD).

Davčna služba je prvič po 20 letih posodobila svoje aktuarske tabele, ki določajo, koliko mora oseba dvigniti s svojih pokojninskih računov od starosti 72 let. Uporabljajo se nove tabele, ki zdaj predvidevajo daljšo življenjsko dobo. za izračun RMD iz individualnih računov za upokojitev, 401(k)s in drugih vozil za pokojninsko varčevanje vsako leto. Za pomoč pri načrtovanju RMD in izpolnjevanju potreb glede dohodka pri upokojitvi razmislite o sodelovanju s finančnim svetovalcem.

Kaj so RMD in kako se izračunajo?

Ena od glavnih prednosti računov za upokojitev so davčne ugodnosti, ki jih zagotavljajo. Tradicionalni IRA in 401(k)s omogočajo pokojninskim varčevalcem, da odložijo davke, dokler ne dvignejo denarja s svojih računov. To omogoča, da denar sčasoma še naprej raste hitreje. Vendar pa lahko davke odložite le za toliko časa. Da bi vas omejil pri hranjenju denarja na računu za upokojitev za nedoločen čas, IRS zahteva, da vsako leto dvignete določen znesek, ko dosežete določeno starost.

Prej ste morali začeti jemati umike iz svojega pokojninskega načrta IRA ali delodajalca, ko ste dopolnili 70.5 let. Toda zakon SECURE iz leta 2019 je naredil kritično spremembo, kdaj se začnejo RMD. Če ste leta 70.5 dopolnili 2019 let, je veljalo prejšnje pravilo in ste morali prvi RMD opraviti do 1. aprila 2020. Če pa ste leta 70.5 ali pozneje dopolnili 2020 let, morate zdaj vzeti prvo RMD do 1. aprila naslednjega leta po doseči 72.

Za osebe z naslednjimi računi veljajo RMD:

Pomembno si je zapomniti, da za Roth IRA ne veljajo RMD.

Izračun RMD je razmeroma enostaven. Najprej poiščite tržno vrednost vašega računa za upokojitev od 31. decembra iz prejšnjega leta. Nato to vrednost delite s številko obdobja distribucije, ki ustreza vaši starosti v enotni tabeli življenjske dobe IRS.

Zgodba se nadaljuje

Na primer, 72-letna upokojenka s 500,000 $ v svoji IRA bi 500,000 $ delila s številko svojega obdobja distribucije, ki je 27.4. Zaradi tega bi morala leta 18,248 iz svojega IRA dvigniti najmanj 2022 dolarjev.

Zakaj je nova formula RMD dobra za upokojence

Ker IRS povprečno pričakovano življenjsko dobo dvigne z 82.4 na 84.6, bodo upokojenci verjetno morali razporediti svoja sredstva na več let. Posledično bodo RMD, ki se začnejo leta 2022, manjši, kot so bili po prejšnji formuli, ki je bila v veljavi od leta 2002.

To je dobra novica za upokojence ali vse, za katere velja RMD. Z manjšimi dvigi, ki so potrebni vsako leto, lahko več vaših sredstev za upokojitev ostane na računu IRA, 401(k) ali računu z odloženim davkom. Manjši RMD bodo zmanjšali vašo davčno obveznost in bi vas lahko spustili v nižji davčni razred.

V skladu s prejšnjo Uniform Lifetime Table bi morala 72-letnica s 500,000 $ v svojem 401(k) dvigniti 19,531 $ (500,000 $/25.6) v prvem letu jemanja RMD. To je 1,283 $ več, ki bi bilo obdavčeno z dohodnino v primerjavi z manjšim minimalnim dvigom, ki se zahteva v skladu s spremenjeno tabelo.

Medtem bi moral 72-letnik z 2 milijona dolarjev na računu za upokojitev dvigniti 78,125 dolarjev po starejši formuli (2 milijona dolarjev/25.6). Vendar pa posodobljena formula povzroči začetni RMD le 72,992 $ (2 milijona $/27.4), kar pomeni, da bi ta upokojenec obdržal dodatnih 5,133 $ rastočega odloženega davka na svojem upokojitvenem računu.

Spodnja črta

Prvič po letu 2002 je IRS posodobil aktuarske tabele, ki določajo znesek denarja, ki ga mora oseba dvigniti iz IRA ali 401(k) pri določeni starosti. Medtem ko je Zakon SECURE spremenil starost RMD iz 70.5 na 72, je posodobljena enotna tabela življenjske dobe zmanjšala velikost RMD, kar vam omogoča, da več svojih sredstev obdržite na računu z odloženim davkom. Seveda so RMD le minimalni znesek, ki ga je treba dvigniti vsako leto. Vsekakor lahko dvignete več od IRA ali 401(k), vendar ne pozabite: večja kot je distribucija, večji je vaš davčni račun.

Nasveti za umik pokojninskega premoženja

• Finančni svetovalec je lahko zaupanja vreden vir, ko gre za načrtovanje vaše faze odplačevanja. Najti kvalificiranega finančnega svetovalca ni težko. Brezplačno orodje SmartAsset vas poveže z do tremi finančnimi svetovalci na vašem območju, vi pa lahko brezplačno opravite razgovore s svojimi svetovalci, da se odločite, kateri je pravi za vas. Če ste pripravljeni poiskati svetovalca, ki vam lahko pomaga doseči vaše finančne cilje, začnite zdaj.

• Predvidevanje vaših stroškov in stopnje porabe sta bistvena sestavina načrtovanja upokojitve. Raziskovalci iz Centra za raziskave upokojevanja na Boston College so ugotovili, da povprečno upokojeno gospodinjstvo med upokojitvijo zmanjša svojo porabo za 1.5–1.6 % na leto. To pomeni, da se poraba gospodinjstev vsako leto zmanjša za povprečno 0.75–0.80 % za upokojence in doseže dvomestno številko 20 let po upokojitvi. Kalkulator proračuna SmartAsset vam lahko pomaga spremljati vaše mesečne stroške.

Avtor fotografije: ©iStock.com/Ridofranz Seisa, ©iStock.com/katleho, ©iStock.com/PeopleImages

Objava Dobra novica za upokojence: Formula RMD se spreminja prvič po desetletjih se je prvič pojavila na blogu SmartAsset.