Veliko ljudi se sprašuje, ali naj vlagajo v kvalificirane ali nekvalificirane dividende in kakšne so razlike. Največja razlika je v tem, kako je vsak obdavčen. Da bi vam pomagali ugotoviti, katere delnice, ki izplačujejo dividende, bi lahko imele mesto v vašem individualnem portfelju, bi morali preučiti finančne izkaze podjetja, dividendni donos, obete za prihodnost in vašo lastno toleranco do tveganja. Določite tudi, ali so dividende redne dividende ali kvalificirane dividende. Zaradi razlik v obdavčitvi je to pomembna razlika v delnicah, v katere vlagate. A finančni svetovalec vam lahko pomaga najti najboljše dividende za vaš portfelj in celo upravlja vaša sredstva v vašem imenu.
Kaj so dohodki od dividend?
Dohodek od dividend je del toka dohodka od navadnih delnic in izhaja iz dela dobička podjetja, ki se redno izplačuje delničarjem. Preostanek dobička po izplačilu dividend se ponovno vloži v podjetje. Vsako podjetje ne izplača dividend delničarjem. Dohodek od dividend je še posebej pomemben v času upadanja delniških trgov, saj je vlaganje za vrednost pogosto bolj inteligentna strategija kot vlaganje za rast.
Zaloge z znatnim dividendni donos običajno ne rastejo hitro. Štejejo se za vrednostne delnice. Vlaganje vrednosti pogosto pomembna strategija med recesijo ali medvedjim trgom. Dohodki iz dividend so obdavčeni. Ko raziskujete kvalificirane in nekvalificirane dividende, boste odkrili razlike v obdavčitvi različnih vrst dividend.
Kvalificirane dividende
Če so dividende, ki jih prejmete, razvrščene kot kvalificirane dividende, plačate davek nanje pri stopnja kapitalskih dobičkov. Stopnja kapitalskih dobičkov je pogosto nižja od davčne stopnje na nekvalificirane ali navadne dividende. Če ste posameznik z nižjimi dohodki, morda ne boste morali plačati davka zvezni vladi na del vaših dividend, ki so razvrščene kot kvalificirane dividende.
Če prejemate kvalificirani dohodek iz dividend, je stopnja davka na kapitalski dobiček 20 odstotkov, 15 odstotkov ali 0 odstotkov, odvisno od vašega dohodka. Pogosto je bolj donosno prejemati kvalificirane dividende kot navadne dividende. Dividende morajo izpolnjevati ta merila, da se štejejo za kvalificirane dividende:
Dividendo mora izplačati ameriško podjetje ali kvalificirano tuje podjetje.
Če zalogo kupite dne ali pred datum ex-dividende in jo nato držite vsaj 61 dni pred izplačilom naslednje dividende, potem je dividenda kvalificirana dividenda.
Stalež mora izpolnjevati obdobje hrambe. Za dividende, ki se obdavčijo po stopnji kapitalskih dobičkov, je lahko obdobje imetja 60 dni za vzajemne sklade in navadne delnice ter 90 dni za prednostne delnice. Če ne izpolnite obdobja imetja, dividenda ne bo kvalificirana.
Dividende niso navedene pri Upravi za notranje prihodke (IRS) kot tiste, ki ne izpolnjujejo pogojev za prednostni status.
Dividende ne smejo biti izplačila kapitalskih dobičkov ali plačila organizacij, oproščenih davka.
Navadne (nekvalificirane) dividende
Večina dividend, ki jih izplača družba, je navadnih dividend in ne izpolnjujejo meril za kvalificirane dividende. To pomeni, da so obdavčeni po vaši individualni mejni dohodninski stopnji. Mejna davčna stopnja je stopnja davka na dohodek, ki se plača na zadnji dolar dohodka, ki ga zasluži vlagatelj. V skoraj vseh okoliščinah so kvalificirane dividende za vlagatelja boljše od običajnih dividend.
Če je vaš davčni razred višji od 15 odstotkov, vendar nižji od najvišjega davčnega razreda 37 odstotkov, plačate 15 odstotkov na kvalificirane dividende. Če je vaš davčni razred 37 odstotkov, plačate 20 odstotkov kvalificiranih dividend. To je pomembno pri primerjavi navadnih dividend in kvalificiranih dividend. Splošno pravilo, ki bo prihranilo denar, je imeti naložbe, ki izplačujejo navadne dividende, na računih z davčno ugodnostjo, kot so tradicionalni individualni pokojninski računi (IRA). Kvalificirane dividende je mogoče hraniti na obdavčljivih računih, saj je davčna stopnja verjetno nižja.
Davčna uprava (IRS) svetuje, da davkoplačevalci domnevajo, da so vse dividende plačane naprej navadne ali prednostne delnice je navadna dividenda, razen če vam družba izdajatelj ali drug organ svetuje drugače. Podjetja, ki skoraj vedno izdajo navadne dividende namesto kvalificiranih dividend, vključujejo naslednje:
Načrti ponovnega vlaganja dividend (DRIP) in izplačila namesto dividend so prav tako obdavčena po višji stopnji. O dividendah vam bomo poročali dne Obrazec IRS 1099-DIV in opredeljene kot navadne ali kvalificirane dividende.
Bottom Line
Dohodek od dividend je dragocen del vašega donosa naložb v delnice. Če ste dohodkovni ali vrednostni vlagatelj, običajno izberete delnice z višjimi dividendnimi donosi. Dohodek od kapitalskih dobičkov, ki izvira iz zvišanja tečaja delnic, je pomemben na rastočem trgu, vendar dohodek od dividend prevzame vodilno vlogo v času recesijskega gospodarstva. Večina dividend je navadnih dividend, ki so obdavčene po mejni davčni stopnji vlagatelja. Navadne dividende je treba hraniti v a davčno ugodnejši račun, če je mogoče.
Nasveti o vlaganju
Ni vedno preprosto določiti vrste naložb, ki bi jih morali narediti. Pri vlaganju je morda pametno dobiti strokovni nasvet finančnega svetovalca, ki vam bo pomagal najti pravo kombinacijo sredstev. Če nimate finančnega svetovalca, ga najti ne bo težko. Brezplačno orodje SmartAsset vam lahko pomaga najti združljivega finančnega svetovalca, ki vam lahko pomaga izbrati delnice glede na vaše želje, ampak se lahko ukvarja tudi z davčnimi posledicami kvalificiranih in nekvalificiranih dividend. Izbirate lahko med tremi usposobljenimi finančnimi svetovalci v vašem lokalnem okolju. Če ste pripravljeni, začni zdaj.
Ne samo, da vam lahko finančni svetovalec pomaga pri dohodku iz dividend, ampak vam lahko ne glede na razmere na trgu pomaga izbrati naložbe z ustreznim donosom na podlagi vaših preferenc glede tveganja. Ugotovite, koliko lahko stane finančni svetovalec z uporabo Brezplačno orodje SmartAsset.
Avtor fotografije: ©iStock.com/fizkes, ©iStock.com/Jirapong Manustrong, ©iStock.com/Orientfootage
Pošta Kvalificirane vs. Nekvalificirane dividende pojavil prvi na Blog SmartAsset.
Vir: https://finance.yahoo.com/news/qualified-vs-non-qualified-dividends-140023746.html