Katie St. Ores ima 100-odstotne rezultate, da je svoje davčne stranke rešila plačila visoke kazni, ker niso izplačali zahtevane minimalne razdelitve iz svojih pokojninskih skladov. To pomeni, da le dve gospodinjstvi prejmeta odpuščanje, vendar predstavlja veliko dolarjev, saj je pristojbina za kakršno koli napako z RMD 50% manjkajočega, kar bi lahko znašalo več deset tisoč dolarjev.
Zdaj je čas, da popravite stvari, če ste pozabili izvesti plačilo RMD do 31. decembra za 2022, plačali napačen znesek ali ugotovili, da ste se v zadnjem letu zmotili. Hitreje ko to popravite, večja je verjetnost, da bo davčna uprava opustila globe - in vaše možnosti so na splošno dobre, kljub strogemu slovesu agencije.
Vendar pazite, da bodo leta 2023 začela veljati nova pravila, zaradi katerih bi davčna uprava lahko postala manj ustrežljiva. Prvič, starost za začetek RMD bo letos 73 let, leta 75 pa 2033, kar pomeni, da bo vlada lačna manjkajočih prihodkov. Še pomembneje je, da bo kazen znižana na 25 % – ali 10 %, če ste zelo hitri s prijavo.
Davčna uprava javno ne spremlja, koliko ljudi zgreši ali naredi napake pri svojih RMD, vendar finančni svetovalci in davčni strokovnjaki pravijo, da se to dogaja dovolj pogosto, in menijo, da je IRS precej liberalna glede odobritve opustitev.
St. Ores, ki je a finančni svetovalec in davčni pripravljavec s sedežem v McMinnvillu, Oregon, meni, da se je davčna uprava doslej velikodušno odzvala, ker vedo, da so pravila zapletena in da se napake dogajajo.
»Zavedajo se, da se ljudje starajo, zato so verjetno do zdaj govorili, dopustimo,« pravi St. Ores.
Vendar se zdi, da so nove kazni oblikovane tako, da se v prihodnosti izognejo oprostitvam, zlasti zaradi dodatnega znižanja na 10 %, če ukrepate tako, da hitro popravite napake. Do zdaj si je davčna uprava prizadevala pokazati, kako prositi za odpuščanje na svoji spletni strani, zdaj pa bo nov poudarek na nižjih kaznih.
»50-odstotna kazen je dejansko 'prestrašila' davkoplačevalce, da so umaknili RMD, zato bi znižanje kazni lahko zmanjšalo strah pred dodatnim davkom, zaradi česar bi več davkoplačevalcev izgubilo RMD,« pravi St. Ores. "Med več davkoplačevalci, ki morda zanemarijo svoje RMD zaradi ne tako visoke kazni in zmede glede trenutne zahtevane starosti, bo davčna uprava verjetno pobrala več davkov na splošno."
Kaj storiti glede preteklih napak
Obstaja veliko različnih načinov, kako pokvariti zahtevane minimalne distribucije. Znesek, ki bi ga morali plačati, je izračunano po formuli ki vzame stanje na vašem računu vseh vaših kvalificiranih računov z odlogom davka in ga pomnoži s faktorjem, povezanim z vašo starostjo.
Ko začnete jemati denar, na splošno znaša približno 4 % vrednosti računa. RMD-je jemljete vsako leto od določenega začetnega časa, dokler računi niso prazni (ali pa umrete). Začetna starost v preteklosti je bila 70½, nato se je premaknila na 72, zdaj pa se spreminja na 73 let.
"Te stvari se lahko zapletejo," pravi Isaac Bradley, direktor finančnega načrtovanja pri Homrich Berg, investicijskem podjetju s sedežem v Atlanti. Svetoval je enemu paru, ki je pomotoma vzel razdelitev od napačnega zakonca.
Druga preprosta napaka je, da vzamete napačen znesek zaradi matematične napake. Včasih je težava samo v komunikaciji, ker imajo ljudje običajno več 401(k)s pri starih delodajalcih ali več IRA-jev, ki niso konsolidirani. Svetovalec, ki pomaga pri izračunih, morda ne ve za račun, odprt pri drugem skrbniku, kar bi lahko izničilo celotno enačbo.
David Haas, finančni svetovalec in predsednik Finančni svetovalci Cereus, s sedežem v Franklin Lakes, NJ, je moral družinskim članom pomagati popraviti RMD, večinoma zaradi podedovanih računov IRA.
"Morali bi vzeti RMD za osebo, ki je umrla, če ga še ni vzela," pravi, vendar jih veliko ljudi pogreša v zmedi in žalosti.
Potem, ko podedujete račun, morate v obdobju 10 let jemati RMD, da izpraznite račun.
»Pri enem sorodniku je kar naprej pogrešala in to je bila njena krivda. Ni se zavedala, kaj naj stori. Ljudje ne poznajo zakonodaje in je zelo zmedena,« pravi Haas.
Prvi korak je zavedanje, da ste naredili napako, in ko to ugotovite, plačajte znesek, ki manjka. Pri davčni upravi morate vložiti poseben obrazec za zadevno davčno leto (Obrazec 5329), ki ga lahko pošljete kadar koli – ni vam treba čakati, da vložite naslednjo davčno napoved.
Če želite zaprositi za opustitev, morate priložiti pismo z obrazložitvijo napake. Če vaši zahtevi ne ugodijo, plačate kazen.
Čeprav postopek ni pretirano zapleten, se boste morda želeli posvetovati z davčnim strokovnjakom, da se prepričate, da ne delate več napak pri izračunu manjkajočega zneska. Če ste zamudili več let, se lahko izkaže za veliko papirologije.
Kenneth Waltzer, finančni načrtovalec s sedežem v Los Angelesu, je imel stranko, ki ni vedela, da je podedoval IRA in je pet let zamudil RMD na njej. "E-pošte o tem ni upošteval," pravi Waltzer. "Ko je prišel k nam, je znašal več kot 100,000 dolarjev."
Za Katie St. Ores se bo sporočilo za naprej glasilo: Poskrbi že prvič. Do odpuščanja v prihodnosti morda ne bo tako lahko priti. »Poskušam biti na tekočem s svojimi strankami, ki pravočasno vzamejo RMD,« pravi.
Več iz MarketWatch
Vir: https://www.marketwatch.com/story/did-you-forget-to-take-your-rmd-you-can-beg-forgivenessbut-maybe-not-for-much-longer-11673564219?siteid= yhoof2&yptr=yahoo