Če resnično želite povečati svoje pokojninske prihranke in zmanjšati davke na dohodek, je najbolje, da postanete strokovnjak v zasebni praksi s pozno kariero. Ko zaslužite veliko denarja in ste blizu upokojitvene starosti, imate možnosti varčevanja, ki presegajo ravni tipičnega načrta 401(k) na delovnem mestu.
Lahko pa tudi prihranite več in znižate svojo davčno obremenitev, če ste voznik s souporabo prevoza, varuška ali kdor koli s stranskimi težavami. Dokler zmorete malo dodatne dokumentacije in nekaj honorarjev, lahko vzpostavite samostojni pokojninski načrt in uživate v višjih omejitvah kot večina zaposlenih.
O IRS je nedavno objavila nove najvišje ravni pokojninskih prispevkov za leto 2023, in večina ljudi se osredotoča na znesek, ki je dovoljen za odloge zaposlenih v načrtu 401(k), ki bo znašal 22,500 USD, z dodatnimi 7,500 USD za osebe, starejše od 50 let. Za tradicionalne IRA in Roths je to 6,500 $ z dodatnimi 1,000 $ za dohitevanje.
Do večjih številk prideš, ko si hkrati v položaju zaposlenega in delodajalca. Za SEP IRA oz solo 401 (k) načrti, ki so namenjeni tistim, ki vložijo seznam C za dohodek od samozaposlitve, lahko odložite do skupne omejitve, dovoljene za zaposlenega in delodajalca, ki bo 66,000 USD za leto 2023, plus 7,500 USD prispevka za dohitevanje. Za pokojninske načrte z denarnimi bilancami, vrsto načrta z določenimi prejemki, ki ga lahko vzpostavite kot samostojni izvajalec, IRS pravi, da lahko odložite do 265,000 $.
»Vsakdo ne more varčevati več za upokojitev, a če to lahko storite, povečate znesek, ki ga lahko zavarujete,« pravi Tom Balcom, certificirani finančni svetovalec, ki vodi 1650 Wealth Management v Lauderdale-by-the-Sea, Fla. in ki za lastno pokojninsko varčevanje uporablja pokojninski načrt z gotovino.
Višje meje za višje zaslužkarje
Razlog, da imate lahko tako visoko mejo za pokojninske načrte denarnega stanja, je, da so izračunani z drugačnim sistemom kot standardni 401 (k). Načrt z določenimi zaslužki se osredotoča na znesek zaslužka in uporablja aktuarske izračune na podlagi starosti in dohodka udeleženca, da določi, kakšen je lahko prispevek za to leto. Tako lahko starejši posameznik, ki zasluži veliko denarja, da veliko več kot mlajši z začetno plačo.
Če se sliši zapleteno, je to zato, ker je. Aktuarskih izračunov ne morete narediti sami, zato morate najeti skrbnika tretje osebe, kar stane več tisoč dolarjev na leto.
Samostojni podjetniki, ki se odločijo za to potezo, o njej običajno razmislijo, potem ko pregledajo več drugih možnosti načrta. Morda začnejo v mlajših letih z načrtom z nižjim zneskom odloga, nato pa zamenjajo, ko njihova starost in dohodek upravičujeta višje številke.
Večina seveda sploh ne začne. Samo 13 % samozaposlenih je vključenih v pokojninski načrt v primerjavi s 75 % tradicionalnih delavcev, glede na analizo Pew Charitable Trusts.
Končna igra z načrtom denarnega ravnotežja ni nujno, da prejmete rentno plačilo, kot bi ga dobili s pokojnino. Vaši zaslužki se kopičijo na računu, ki je podoben 401(k) in večina uporabnikov namerava ob upokojitvi prenesti sredstva v IRA in račune upravljati sami.
»Prilagodljivost prehoda na IRA je dolgoročno odlična,« pravi Balcom. "Anuitiziram lahko glede na to, kako strukturiram portfelj."
Odpiranje in vzdrževanje SEP IRA ali solo 401 (k) je veliko lažje. Na primer, načrt Single (k) Plus lahko začnete pri Ubiquity Retirement + Savings za 350 $, s 35 $ mesečno naročnino in ponavljajočimi se stroški naložb, pravi Chad Parks, ustanovitelj in izvršni direktor podjetja Ubiquity Retirement + Savings. Te načrte lahko dobite tudi pri večini večjih borznih posrednikov, kot so Fidelity, Schwab in Vanguard, pri čemer se funkcije in stroški razlikujejo glede na ponudnika.
Za te načrte lahko najprej prispevate do največjega dovoljenega zneska 22,500 USD kot zaposleni, nato pa lahko prispevate več kot delodajalec. Za SEP je to 25 % vašega neto dohodka od samozaposlitve do najvišje skupne omejitve 66,000 $ za leto 2023. Za samostojni 401(k) lahko prispevate ves svoj dohodek od samozaposlitve do najvišje skupne omejitve 66,000 $ v 2023, tako da se to večinoma izkaže za višji znesek v dolarjih kot SEP.
Če imate stranski denar, ki ga želite prispevati, ga uskladite s prispevki, ki jih vi in vaš glavni delodajalec dajete na druge račune, pravi Sean Mullaney, finančni načrtovalec in CPA s sedežem v Woodland Hillsu v Kaliforniji in avtorica a nova knjiga o solo 401(k)s. »Omejitve so na osebo, ne na načrt,« pravi Mullaney.
Mullaney izračuna, da bi bilo potrebnih približno 230,000 $ dohodka iz seznama C, da bi leta 401 dosegli najvišji možni znesek solo 2023(k). Tisti, ki vložijo prijavo pri družbi S, lahko dosežejo največ 174,000 $ zaslužka W-2.
Še več davčnih ugodnosti
Tisti, ki imajo od tega pristopa največ koristi, presežejo zgornjo mejo dohodka za 20 % Odbitek kvalificiranega poslovnega dohodka (QBI), ki je bil uveden leta 2018 v okviru Zakona o davčnih olajšavah in zaposlovanju. Ta omejitev je leta 170,050 znašala 340,100 USD za posamezne prijavitelje in 2022 USD za skupne prijavitelje.
»Veliko strokovnjakov z višjimi dohodki je izključeno iz tega,« pravi Mullaney.
Tu nastopi davčno načrtovanje. Če odložite dovolj dohodka, da dosežete zgornjo mejo, lahko dobite do dodatnih 20 % popusta na vaš davčni račun.
"Igra postane odštej, odštej, odštej, medtem ko delaš," pravi Mullaney.
Še vedno je čas, da zmanjšate svoje dohodke za leto 2022 in naredite načrte za odlog upokojitve za samozaposlene pred koncem tega leta. Če zdaj nastavite vrsto načrta, ki ga želite, imate do roka za oddajo davkov čas, da plačate svoje prispevke za leto 2022, nato pa lahko preidete v leto 2023 z novimi višjimi omejitvami.
Več iz MarketWatch
Source: https://www.marketwatch.com/story/forget-the-22-500-limit-some-workers-can-supersize-their-tax-deferred-retirement-savings-up-to-265-000-in-2023-11667238372?siteid=yhoof2&yptr=yahoo