Ali dosegate maksimum načrt 401 (k). imaš vsako leto v službi? Vam še vedno ostane denar za varčevanje in naložbe, potem ko ste prispevali največ k svojemu 401 (k) in morda IRA ali dva? Če je tako, potem boste morda želeli razmisliti o prispevku k načrtu odloženega nadomestila vodstvenih delavcev. Načrt odloženega nadomestila za vodilne delavcem omogoča zaposlenim z visokimi dohodki, da odložijo plačilo davkov na del svojega dohodka do upokojitve. Evo, kako to deluje.
Če želite strokovno pomoč pri iskanju najpametnejšega načina, kako zgraditi svoje gnezdo, Brezplačno orodje za ujemanje SmartAsset vam lahko pomaga najti finančnega svetovalca.
Določeni načrti odloženih nadomestil
Načrt odloženega nadomestila za delodajalce omogoča delodajalcem, da odložijo del dohodka svojih vodstvenih delavcev, tako da bodo nanj plačali davke pozneje, ko bodo začeli odstopati od njega. Prispevek k načrtu za odloženo nadomestilo izvršilnemu direktorju omogoča, da del svojega dohodka zaščiti pred davki, dokler pozneje ni v nižjem davčnem razredu, običajno ob upokojitvi.
Udeleženci v načrtu odloženega nadomestila za izvršne direktorje se morajo odločiti, kdaj bodo začeli prejemati razdelitve, ko se vpišejo v načrt. Odvisno od vaše starosti, ko se vpišete, je lahko težko predvideti pravi datum upokojitve. Daljše kot je obdobje med vključitvijo v načrt in upokojitvijo, težje je napovedati datum vaše upokojitve. Številni udeleženci izberejo datum upokojitve, ki pade v poznih 60. letih ali preden začnejo jemati razdelitve iz svojih 401(k) oz. individualne pokojninske načrte (IRA).
Prav tako je treba določiti, kako želite vzeti svojo distribucijo, ko se prvič vpišete. Izjaviti morate, da želite pavšalno porazdelitev ali enaka plačila za določeno število let. Če želite spremeniti, kdaj ali kako boste vzeli distribucijo iz izvršilnega odloženega nadomestnega načrta, je težko. Morda boste morali počakati do pet let, preden se sprememba odrazi v pogojih vašega načrta.
Ponudba delavcem dostop do načrta odloženih nadomestil je dragocena korist za zaposlene. Takšen načrt lahko pritegne dobro usposobljene vodstvene delavce. Prav tako lahko voditeljem prepreči odhod, da bi šli delat k konkurentu, ker bi izgubili sposobnost prispevanja v prihodnje.
Vrste in kategorije odloženih kompenzacijskih načrtov
Obstajata dve vrsti načrtov odloženega nadomestila. The kvalificirani načrt mora biti v skladu s pravili Zakona o upokojitvi in varnosti dohodka zaposlenih (ERISA). Kvalificirani načrti vključujejo 401 (k), 403 (b) in 457 načrtov. Te načrte je treba ponuditi vsem zaposlenim. Obstaja tudi omejitev, koliko lahko vsako leto prispevate v okviru kvalificiranih načrtov. Odloženi kompenzacijski načrti izvršnih direktorjev so nekvalificirani načrti ali NQDC. Pravila za te načrte niso tako stroga kot za kvalificirane načrte.
Obstajajo štiri kategorije odloženih kompenzacijskih načrtov vodilnih. Znižanje plače in načrti odloga bonusov so zelo podobni načrti z določenimi prispevki. SERPs in načrte presežnih zaslužkov financira delodajalec in delujejo kot načrti z določenimi zaslužki.
Prednosti in slabosti izvršilnih odloženih kompenzacijskih načrtov
Med temi načrti je več pomembnih razlik. Sledijo nekatere prednosti izvršnega načrta odloženega nadomestila. Ne pozabite, da to ni izčrpen seznam:
Vsako leto obstajajo omejitve prispevkov za 401 (k), ne pa tudi za načrt odloženega nadomestila, razen če obstajajo omejitve načrta.
Če imate 72 (k), morate začeti jemati distribucije do starosti 401 let. Pri odloženem nadomestilu ni potrebno.
Če izvršni direktor visoko zasluži in želi odložiti več svojih prihodkov za tekoče davčne namene, načrt za odloženo nadomestilo to omogoča.
Načrti za odloženo nadomestilo izvršilnih delavcev so lahko prilagojeni nekaterim klasifikacijam zaposlenih.
Tu je nekaj pomanjkljivosti izvršnega načrta odloženega nadomestila:
Če podjetje, v katerem ste zaposleni gre v stečaj, sredstva 401(k) so zaščitena. To ne velja za sredstva v odloženem kompenzacijskem načrtu vodilnih. Lahko bi vzeli 100% izgubo.
Če imate 59.5 (k), lahko kadar koli po 401 letih prejmete distribucijo za finančne težave. Upoštevati morate razpored distribucije, ki ste ga nastavili, ko ste se vpisali v izvršilni načrt odloženega nadomestila.
Če izgubite službo, lahko denar v svojih 401 (k) preusmerite v IRA ali v načrt 401 (k), ki ga sponzorira vaš novi delodajalec. Lastnik odloženega odškodninskega načrta nima možnosti prevračanja.
Lastnik 401 (k) lahko vzame posojilo z računa. Izvršni načrti odloženih odškodnin ne dopuščajo posojil.
Na splošno nimate na izbiro toliko naložb kot pri 401 (k).
Odločanje o izvršilnem programu odloženega nadomestila
Preden se odločite za naložbo v izvršilni načrt odloženega nadomestila, razmislite o naslednjih vprašanjih:
Ali redno plačujete celoten znesek na tradicionalne pokojninske račune? Če je odgovor pritrdilen, ga razmislite.
Kakšno distribucijo želite od odloženega kompenzacijskega načrta vodilnih? To načrtuje izplačati pavšalne razdelitve niso vedno tako koristni kot načrti, ki ponujajo večletno distribucijo.
Je podjetje finančno varno? Pred vlaganjem morate ugotoviti finančno stabilnost vašega podjetja. Starejša, uveljavljena podjetja so lahko bolj varna kot zagonska podjetja.
Kakšna vrsta naložbe je na voljo z načrtom? Nekateri načrti ponujajo fiksno ali spremenljivo stopnjo donosa na odložene odškodninske načrte. Drugi ponujajo vrsto možnih naložb v druge naložbe, kot so delnice.
Kakšno je moje davčno in naložbeno stanje? Najprej poglejte, ali imate razpoložljiv dohodek za vlaganje v načrt. Nato poglejte, kako bo to vplivalo na vaš davčni položaj.
Bottom Line
Načrti odloženih odškodnin za izvršilne direktorje so odličen način za privabljanje in ohranjanje vodstvenih delavcev z visokimi dohodki, saj ne morejo prevrniti svojih prispevkov in jih obdržati ob upokojitvi. Če ste izvršni direktor, se pred vlaganjem seznanite s temi načrti, vključno s prednostmi in slabostmi. Če še vedno potrebujete davčno zaščiteni dohodek, potem ko ste povečali svoje tradicionalne možnosti upokojitvenega računa, je ta načrt lahko vaša vstopnica, če je vaše podjetje finančno stabilno.
Nasveti za upokojitev
Načrtovanje upokojitve je zapleteno, zato je zelo smiselno angažirati finančnega svetovalca, ko se ukvarjate z različnimi vidiki tega. Iskanje kvalificiranega finančnega svetovalca ni nujno težko. Brezplačno orodje SmartAsset vas poveže z največ tremi finančnimi svetovalci na vašem območju, vi pa lahko brezplačno opravite razgovore s svojimi svetovalci, da se odločite, kateri je pravi za vas. Če ste pripravljeni poiskati svetovalca, začni zdaj.
Uporaba SmartAsset upokojitveni kalkulator ocenite, koliko denarja boste potrebovali ob upokojitvi. Pomagal vam bo pri odločitvi, ali bi morali vlagati v program odloženega nadomestila vodstvenih delavcev.
Fotografiranje: © iStock.com/PeopleImages, © iStock.com/EKSTREMNI FOTOGRAF, © iStock.com/metamorworks
Pošta Izvršilni odloženi načrti nadomestil pojavil prvi na Blog SmartAsset.
Vir: https://finance.yahoo.com/news/ive-maxed-401-k-plan-140004329.html