Če imate srečo, da imate podedoval nekaj sredstev od nekoga, ki je umrl, se morda ne boste počutili tako srečne, ko ugotovite, da mu morda dolgujete davke.
Glede na to, kje živi oseba, ki je umrla, koliko je vredno premoženje in kako blizu ste s pokojno osebo, boste morda morali plačati davek na dediščino za te predmete.
Kljub temu so majhne možnosti, da ga boste plačali, saj je prag najvišje vrednosti visok in od leta 2022 le šest držav zaračunava ta davek.
Kljub temu bi bilo morda najbolje vedeti, kako deluje davek na dediščino in ali se mu lahko izognete.
Pomembna informacija: Sezona davčnih napovedi 2023: Kaj morate vedeti, preden oddate davke
Ali je socialna varnost obdavčena? Tukaj je tisto, kar lahko dolgujete za svoje ugodnosti
Katere države imajo davke na dediščino?
Šest držav, ki uvedejo davek na dediščino, je:
Iowa
Kentucky
Maryland
Nebraska
New Jersey
Pennsylvania
Davek na dediščino velja samo, če je oseba, ki umre in prenese premoženje, živela v eni od držav, ki imajo davek na dediščino. Država, v kateri živi zapustnik, in ne upravičenec, je tista, ki določi, ali se uporablja davek na dediščino.
Davčne stopnje za dediščino se gibljejo od manj kot 1 % do 18 % vrednosti premoženja in denarja, ki ga podedujete, vendar se lahko vsako leto spremenijo, zato preverite pri svoji državi.
Iowa postopoma opušča davek na dediščino, ki bo v tej zvezni državi do leta 2025 popolnoma odpravljen.
New York pa je predlagal zakon S2782 24. januarja, ki uvaja davek na darila in davek na podedovane dohodke.
"Trenutno New York nima davka na darila," je povedala Dana White, direktorica javnega računovodskega podjetja Janover. "Namen tega predloga je ustvariti približno 8 milijard dolarjev prihodkov za državo."
GOP predlaga nacionalni davek na potrošnjo:Kaj je to in kako bi spremenilo ameriški davčni sistem?
Kaj so zvezni davčni razredi?Kako so se spremenili leta 2023? Odgovori tukaj
Ali morate plačati zvezni davek na dediščino?
Ni zveznega davka na dediščino, zato vašega zneska dediščine ni treba prijaviti davčni upravi.
Vsekakor pa bo treba morebitne dobičke iz zapuščine v času od smrti osebe do trenutka, ko je znesek razdeljen vam, prijaviti in obdavčiti v vaši osebni davčni napovedi, je dejal Brian Schultz, partner pri certificiranem javnem računovodskem podjetju Plante Moran.
Dobički lahko na primer vključujejo dividende iz katerih koli delnic ali obveznic, ki ste jih morda podedovali.
Kdo plača davek na dediščino?
Običajno so zakonci in dobrodelne organizacije samodejno oproščeni davka na dediščino. Otroci in drugi vzdrževani družinski člani ali vnuki so prav tako lahko upravičeni do oprostitve, delne oprostitve ali plačila najnižjih stopenj.
Najvišje stopnje se običajno zaračunajo tistim, ki s pokojno osebo niso v sorodstvenem razmerju.
Vložiti ali ne vložiti?: Kdo mora vložiti davčno napoved: Ni nujno za vse. Tukaj so pravila.
Davčni ugriz: Američani bi lahko leta 2023 videli manjša vračila davkov, opozarja IRS. Tukaj je, kako pridobiti vsak peni
Koliko je mogoče podedovati brez plačila davka?
Ko izvršitelj zapuščine razdeli premoženje in ga razdeli upravičencem, se znesek davka izračuna za vsakega posameznega upravičenca posebej. Vsak posameznik mora plačati ta znesek davka in podatke na obrazcu za davek na dediščino prijaviti državi.
Običajno obstaja znesek oprostitve davka na dediščino, ki je običajno zelo visok, najmanj 1 milijon dolarjev, obdavčen pa je samo znesek, ki presega ta prag. Posledično bo po podatkih Turbo Tax le približno 2 % davkoplačevalcev kdaj moralo plačati davek na dediščino.
Davek na dediščino se razlikuje od zveznega davka na nepremičnine, ki zaračunava davek na skupno vrednost premoženja pokojne osebe, zmanjšano za znesek izključitve, in se običajno plača iz premoženja pokojne osebe, preden se razdeli upravičencem. Davke plača zapuščina namesto upravičenca.
Dodajte: Kaj je dohodnina? Kaj morate vedeti o delovanju, različnih vrstah in še več
Ostani zbran: Davčna sezona 2023 se je uradno začela: Tukaj so ključni roki, ki jih morate upoštevati
Ali se lahko izognem davku na dediščino?
Najboljši način, da se izognete davku na dediščino, je upravljanje premoženja pred smrtjo. Če želite odpraviti ali omejiti znesek davka na dediščino, ki bi ga morda morali plačati upravičenci, upoštevajte:
Podajanje nekaterih vaših sredstev potencialnim upravičencem pred smrtjo. Vsako leto lahko vsaki osebi neobdavčeno podarite določen znesek. V letu 2022 je ta letna izključitev daril znašala 16,000 USD in se za leto 17,000 dvigne na 2023 USD.
Selitev v državo brez davka na dediščino.
Vzpostavitev nepreklicnega zaupanja. Odpoveste se delu nadzora nad sredstvi, ker sklad postane uradni lastnik in ga ne morete spremeniti ali preklicati. Toda po smrti ni prenosa sredstev sklada, zato se ne zaračunajo davki na nepremičnine ali dediščino.
"Bistvo je, da je za zmanjšanje bremena za vaše upravičence pomembno, da načrtujete vnaprej, razmislite o darilih v celotnem življenju in strukturirate dokumente tako, da se sredstva prenesejo na vaše najdražje na najbolj davčno učinkovite načine," je dejal White.
Odgovorili smo na več vaših vprašanj o davčni sezoni 2022
Medora Lee je poročevalka o denarju, trgih in osebnih financah pri USA TODAY. Dobite jo na [e-pošta zaščitena] in se naročite na naše brezplačne novice Daily Money za nasvete o osebnih financah in poslovne novice vsak ponedeljek do petka zjutraj.
Ta članek se je prvotno pojavil v ZDA Danes: Kaj je davek na dediščino? Tukaj je opisano, koliko davka na dediščino lahko plačate
Vir: https://finance.yahoo.com/news/federal-inheritance-tax-states-tax-194640892.html