Po določeni starosti morate začeti jemati minimalne dvige iz svojih davčno ugodnih pokojninskih računov. Natančen znesek te zahtevane minimalne porazdelitve ali RMD določajo številni dejavniki, vključno z vašo starostjo in zneskom, ki ste ga prihranili.
IRS od vas zahteva, da to razdelitev poročate o svojih letnih davkih, zato se mora to zgoditi do konca vsakega koledarskega leta. Poleg tega pa lahko ta umik strukturirate na podlagi lastnih finančnih interesov. Večina upokojencev svoje zahtevane minimalne distribucije zbira letno, četrtletno ali mesečno. Dokler dvignete minimalni zahtevani znesek do 31. decembra, so davčne posledice nespremenjene.
Razmislimo o vaših možnostih.
A finančni strokovnjak vam lahko pomaga ustvariti finančni načrt za vaše upokojitvene potrebe in cilje.
Kakšna je zahtevana minimalna distribucija?
A potrebna minimalna distribucija je znesek denarja, ki ga morate vsako leto dvigniti iz a davčno ugodno upokojitveni račun. Lahko vzamete več kot vaš RMD, vendar morate vsako leto dvigniti vsaj toliko. Znesek vaše zahtevane minimalne razdelitve je določen z vašo starostjo in prihranki, davkoplačevalci pa jo lahko izračunajo vsako leto z uporabo Enotna tabela življenjske dobe IRS.
Za vse, ki so 70. julija 1 ali pozneje dopolnili 2019 let, se zahtevana minimalna razdelitev začne pri 72 letih. Za vse upokojence, ki so dopolnili 70 let pred 1. julijem 2019, se zahtevana minimalna razdelitev začne pri starosti 70 let in šestih mesecih.
Namen zahtevane minimalne razdelitve je, da lahko IRS sčasoma pobere davke, ki jih je odložil, ko ste vplačali prispevke na svoje različne pokojninske račune. Velja za račune, kot so 401(k)s, IRA in skoraj vse druge oblike pokojninskega računa, na katerega ne plačujete davkov. Edina pomembna izjema so Roth IRA in drugi računi na podobni lokaciji.
Za vsak račun za upokojitev morate izračunati zahtevano minimalno razdelitev na svoje ime. To pomeni, da če imate tri različne kvalificirane račune za upokojitev, morate izračunati zahtevano minimalno porazdelitev za vse tri račune. Če ne dvignete (in plačate davkov) na zahtevano minimalno distribucijo, ste lahko obdavčeni do 50 % zahtevanega zneska. (Če ste na primer morali dvigniti vsaj 10,000 USD in tega niste storili, se lahko soočite z davčnim računom do 5,000 USD.)
Lahko uporabite RMD, vendar se vam zdi primerno; vlada samo želi zagotoviti, da boste sčasoma plačali davke na ta denar. Edina omejitev je, da ga ne morete ponovno vložiti v davčno ugodni račun za upokojitev, razen v nekaterih primerih Roth IRA.
Letni dvigi
Letni načrt umika pomeni, da izračunate in dvignete svojo zahtevano minimalno distribucijo v enem pavšalni znesek vsako leto. To je povsem sprejemljiv pristop k računovodstvu, saj je vaša zahtevana minimalna distribucija določena z vnaprej določeno formulo. Izračunate ga na podlagi vrednosti vaših računov za upokojitev od 31. decembra prejšnjega leta in z uporabo enotne tabele življenjske dobe, ki jo IRS izda za vsakoletne davčne prijave.
Tako bi na primer za izračun vaše zahtevane minimalne porazdelitve v letu 2022 uporabili vrednost svojih računov za upokojitev od 31. decembra 2021 in enotno tabelo življenjske dobe, ki velja za leto 2022.
Večina davkoplačevalcev, ki se odločijo za letne dvige, to storijo na začetku ali na koncu vsakega davčnega leta. To je stvar osebnega računovodstva, saj lahko ta denar kadar koli dvignete. Edina izjema je, da morate v prvem letu, ko izpolnjujete pogoje za zahtevano minimalno distribucijo, te dvige začeti izvajati do 1. aprila. Za vsa leta po tem IRS nima drugega roka kot konec leta.
Kadar koli se odločite umakniti svoje minimalne distribucije, obstajajo prednosti in slabosti letnega pristopa. Prednosti letnih dvigov lahko vključujejo:
Takojšnja rešitev vaših davčnih obveznosti. Z umikom vse vaše zahtevane minimalne distribucije naenkrat, na začetku leta, končate svojo davčno obveznost. Ni vam treba skrbeti, da bi pozabili ali kako drugače naredili napako v preostalem delu leta.
Možnosti ponovnega vlaganja. Če imate druge močne naložbe, lahko vzamete svojo minimalno distribucijo in jo prej vložite v te priložnosti, z več časa za rast.
Potencialno boljša rast. Ker je to račun z davčnimi ugodnostmi, prej ko dvignete ta denar, prej plačate davke nanj. Nasprotno, dlje ko ga pustite pri miru, dlje lahko raste brez davkov. Če vse to umaknete ob koncu leta, lahko dolgoročno pomeni večjo rast vašega računa za upokojitev. To je največja prednost letnih dvigov.
Vendar pa obstajajo tudi nekatere pomanjkljivosti letnih dvigov. Ti lahko vključujejo:
Morebitno višji ocenjeni davki. Če davke plačujete četrtletno, na primer, če imate podjetje ali ustvarjate dohodek iz samozaposlitve, lahko znatno povečate svoje ocenjene davke z zgodnjo minimalno distribucijo.
Motnje denarnega toka. Nekateri ljudje potrebujejo strukturo rednega dohodka za namene svojega finančnega načrtovanja, kar lahko moti dvig pavšalnega zneska.
Morebitno pozabljanje. Če počakate do konca leta, da opravite minimalno distribucijo, obstaja možnost, da boste to povsem pozabili.
Tveganje porabe davčnega denarja. Ko dvignete denar s svojega računa za upokojitev, morate plačati davke na dobiček, ki je nastal na računu. Če vzamete svoj RMD v začetku leta, obstaja tveganje, da boste porabili del tega denarja, ki ga boste pozneje morali plačati davke. (To je odvisno od tega, kako strukturirate svoj račun, saj bodo nekateri računi za upokojitev samodejno odtegnili davke v vašem imenu.)
Mesečni/četrtletni dvigi
Drug običajen pristop k zahtevanim minimalnim izplačilom je, da upokojenci ta denar vzamejo vsak mesec ali vsako četrtletje. Tako kot pri letnih razdelitvah tudi s tem denarjem ni najboljšega načina. Nekateri upokojenci raje vsako leto prejmejo pavšalni znesek. Drugi imajo raje niz manjših mesečnih dvigov. Vse je odvisno od vas.
Bralci naj opozorijo, da tudi to ni edina možnost. Distribucije lahko izvajate tako pogosto, kot bo vaš portfelj omogočal prenose. Vendar je mesečni najpogostejši pristop.
Prednosti mesečnega ali četrtletnega pristopa lahko vključujejo:
Upravljanje denarnih tokov. Izvajanje mesečnih dvigov vam omogoča, da to obravnavate kot reden dohodek. Mnogi upokojenci imajo raje ta slog denarnega toka pred obliko pavšalnega zneska, saj pomaga pri osebnih financah in proračunu. To je pogosto največja prednost pri mesečnih ali četrtletnih dvigih.
Ocenjeni davki. Kot je navedeno v našem razdelku o letnih dvigih, lahko če plačujete četrtletne davke na podlagi drugih dohodkov, če vaša zahtevana minimalna distribucija prispe v redne segmente, lahko olajša te ocenjene davke.
Davčna plačila. Če izvajate mesečne dvige, je pogosto lažje, da vaš upravitelj portfelja samodejno odbije vse veljavne dohodnine, tako da vam ni treba skrbeti, da bi denar pustili ob strani.
Nekatere možne slabosti mesečnega ali četrtletnega pristopa lahko vključujejo:
Zmanjšana rast. Dlje ko pustite svoj denar na mestu, bolj lahko raste. Če dvignete tekom leta, bo vaš portfelj izgubil nekaj priložnosti za rast na podlagi zmanjšanega kapitala.
Možnost napačnega izračuna. Čeprav je manj skrbi, če delate s strokovnjakom, če dvigujete svoj denar v fazah (namesto enega pavšalnega zneska), obstaja večja verjetnost, da boste napačno izračunali ali kako drugače naredili napako pri minimalnem dvigu.
Navsezadnje je to odvisno od izbire, ki je najboljša za vaše finance. V večini primerov lahko priporočamo, da zadevo uredite na naslednji način: Vaš denar ima največ možnosti za rast, če vzamete celotno minimalno razdelitev ob koncu vsakega koledarskega leta. Vendar pa je osebni proračun morda najlažji, če vzamete svojo minimalno distribucijo v 12 mesečnih obrokih.
Če vzamete minimalno distribucijo ob koncu koledarskega leta, poskrbite, da ste nastavili samodejni umik. Celo profesionalni posredniki se lahko motite okoli božiča in novega leta in ne želite odkriti, da so vaše prodajno naročilo zadržali zaradi praznikov.
Spodnja črta
Zahtevano minimalno distribucijo lahko vzamete kadar koli, če se to zgodi pred koncem leta. Večina upokojencev bodisi vzame svoj denar v enem pavšalnem znesku ob koncu leta, da mu da največ časa za rast brez davkov. Drugi dvignejo svoj denar vsak mesec, da si zagotovijo redno tok dohodka.
Nasveti za načrtovanje upokojitve
Po podatkih ameriške centralne banke Federal Reserve 60 % tistih, ki imajo samostojne upokojitvene račune, ni prepričano v svoje naložbene odločitve. Če ste eden izmed njih, zakaj ne bi najeli finančnega svetovalca? Brezplačno orodje SmartAsset vas poveže z do tremi finančnimi svetovalci, ki služijo vašemu območju, vi pa lahko brezplačno opravite razgovore s svojimi svetovalci, da se odločite, kateri je pravi za vas. Če ste pripravljeni poiskati svetovalca, ki vam lahko pomaga doseči vaše finančne cilje, začni zdaj.
Pravilno določiti RMD je zelo pomembno. Davčne posledice za to so ogromne, z morebitno odgovornostjo do 50 % celotnega zneska. Zato se prepričajte, da veste, kako izračunajte svojo zahtevano minimalno porazdelitev.
Avtor fotografije: ©iStock.com/fstop123, ©iStock.com/PeopleImages ©iStock.com/PeopleImages
Pošta Ali je bolje jemati RMD mesečno ali letno pojavil prvi na Blog SmartAsset.
Vir: https://finance.yahoo.com/news/better-rmd-monthly-annually-154938104.html