Ali je 401(k) ali 403(b) boljši za učitelja? Kakšna je razlika?

Na splošno, Načrti 401 (k) in 403 (b) načrti sta zelo podobna - oba sta določen prispevek pokojninski načrti, ki jih delodajalci ponujajo zaposlenim. Glavna razlika med obema je vrsta delodajalca, ki ju običajno sponzorira, in naložbene možnosti.

Načrt 403(b) je na voljo zaposlenim v organizacijah, oproščenih davka, kot so dobrodelne organizacije in javne šole. In načrte 401(k) lahko sprejmejo tako davkov oproščene kot profitne organizacije.

Če vaš delodajalec ponuja tako 401(k) kot 403(b), se lahko odločite za sodelovanje v bodisi tako- če je dovoljeno. Če ste med tistimi, ki imajo možnost izbire, boste morali razumeti podrobnosti o delovanju posameznega načrta in njihovih ključne razlike, kot so naložbene možnosti, da se odločite, kaj vam najbolj ustreza. Enako velja, če delate za različne delodajalce in imate dostop do obeh možnosti.

Načrti 401(k) in 403(b): Podobnosti

Oba sta davčno ugodnejši pokojninski načrti. Zaslužki in donosi rastejo z odlogom davka do dviga. Za račune Roth – kar je lahko dodatna značilnost obeh vrst načrtov – so kvalificirane razdelitve neobdavčene.

Omejitve izbirnih odlogov prispevkov so enake za vse. Za leto 2022 največ davčno odloženo dovoljen izbirni prispevek za odlog je 100 % odškodnine do 20,500 $ (zvišanje na 22,500 $ za leto 2023).

Udeleženci, ki so do konca leta stari vsaj 50 let, lahko prispevajo dodatnih 6,500 $ za leto 2022 (povečanje na 7,500 $ za leto 2023), kar je znano kot prispevek dohitevanja.

Tudi delodajalci se lahko odločijo za ustrezni prispevki in/ali neizbirni prispevki, čeprav je to običajno manj običajno za 403(b)s kot 401(k)s.

Zaposleni morajo izpolnjevati nekatere zahteve, da so upravičeni do dvigov, kot je finančna stiska ali starost 59½ let. Za dvige pred starostjo 59½ velja 10-odstotna kazen predčasne distribucije, razen če velja izjema. Ni kazni, ko dosežejo starost 59½.

Oba načrta lahko nudita posojila zaposlenim, vendar je od delodajalca odvisno, ali se odloči dati posojila na voljo ali ne.

Načrti 401(k) in 403(b): razlike

Ključna razlika med načrtoma 401(k) in 403(b) so razpoložljive naložbene možnosti. Čeprav lahko delodajalec omeji naložbene možnosti po 401(k), lahko dovoli širok nabor naložb, vključno z delnicami, obveznicami in Vzajemni skladi.

Za 403(b) so naložbene možnosti odvisne od vrste računa 403(b) v okviru načrta 403(b). Za 403(b)(1) je rent, za 403(b)(7) so to vzajemni skladi, 403(b)(9) pa cerkveni načrti omogočajo širše naložbene možnosti.

Malo zgodovine – 403(b) so bili včasih omejeni na rente, znane tudi kot obdavčene zaščitene rente, vendar je bila ta omejitev odpravljena leta 1974, kar je omogočilo račune 403(b)(7) kot možnost. Ti računi 403(b)(7) so običajno na voljo pri borznoposredniških družbah.

Druga razlika je v tem, da nekateri načrti 403(b) omogočajo dodatne izbirne prispevke za odlog za zaposlene s 15 ali več leti delovne dobe, možnost, ki ni na voljo v načrtih 401(k). V skladu s to določbo lahko prispevate dodaten znesek do 403 USD na leto, če je to dovoljeno po načrtu 3,000(b), ob upoštevanju življenjske omejitve 15,000 USD. In v nasprotju z drugimi določbami pokojninskega načrta za dohitevanje vam ni treba biti star 50 let ali več, da izkoristite to ugodnost.

Kaj pa, če vam ponudijo obe vrsti načrta?

Če imate dostop tako do 401(k) kot do 403(b), bi morali pretehtati prednosti in slabosti vsakega. Razmislite o razpoložljivih naložbenih možnostih, ali vaš delodajalec daje enake prispevke in ali lahko plačate dodatne prispevke za dohitevanje, ki niso na voljo pod 401(k). Odvisno od podrobnosti načrtov, ki so vam na voljo, je morda smiselno izbrati enega pred drugim ali prispevati k obema.