Star sem več kot 72 let. Kako se izognem davčnemu ugrizu RMD?

Star sem več kot 72 let. Kaj lahko storim, da se izognem davčnemu ugrizu zahtevane minimalne distribucije (RMD)? Imam stalen tok drugih prihodkov.

-Bernie

Računi z odloženimi davki, kot so 401 (k) in tradicionalni individualni pokojninski računi (IRA), so potencialno odlična sredstva za varčevanje za upokojitev. Vendar prihajajo s priloženimi vrvicami.

Z odlogom davkov na teh računih sklenete partnerstvo z davčno upravo. To je tako, kot če bi pri banki vzeli hipoteko za nakup hiše – le da se davčna uprava noče zavezati, kakšna bo »obrestna mera«, in vam nenadoma zmanjka potrpljenja, ko dopolnite 72 let.

Po veljavni davčni zakonodaji je 72, ko zahtevane minimalne distribucije (RMD) začeti. To pomeni, da morajo imetniki računov začeti razdeljevati in plačevati davke na stanje svojih računov.

Posledično je vprašanje izogibanja davčnim ugrizom za RMD pogosto. Preberite o strategijah, ki jih lahko uporabite za lajšanje davčnih posledic RMD.

A finančni svetovalec vam lahko pomaga razumeti, kako upravljati z davčnimi posledicami vaših RMD. 

Pravilno jemljite RMD

Ne glede na vašo starost lahko sprejmete proaktivne korake, da se pripravite na davčni ugriz RMD.

Prvi korak je zagotoviti, da obstaja načrt za razdelitev zahtevanega zneska vsako leto. To točko je vredno poudariti, ker so kazni za manjkajoče RMD-je visoke do 50 % zneska, ki ni dvignjen.

Preden vas skrbi, da bi se izognili zalogaju davka na dohodek, je ključnega pomena, da zagotovite, da s kaznimi ne dodate žalitve k škodi.

Določite, koliko dvigniti v RMD

Dve najpomembnejši vprašanji, na katera mora vsako leto odgovoriti RMD, sta:

1. Kateri računi zahtevajo RMD?

2. Koliko se zahteva od vsakega računa?

Ljudje so redko presenečeni nad drugim vprašanjem. Toda prvo vprašanje je pogosto zanemarjeno. Računi z odloženim davkom so individualni računi in RMD-jev ni mogoče pokriti za enega zakonca z razdelitvijo iz računa drugega zakonca.

Kdor ima več računov z odlogom plačila davka, mora biti prepričan, od kod prihaja distribucija.

Zgodba se nadaljuje

Da se stvari zapletejo, če ima posameznik več IRA, lahko izračuna skupno RMD za vse račune in nato vzame to porazdelitev iz enega samega računa, da izpolni zahtevo za leto. Če pa ima isti posameznik več računov 401(k), mora biti denar ločeno razdeljen z vsakega računa. Ni združevanja.

Če imate samo en sam IRA oz 401 (k), se lahko osredotočite na znesek za razdelitev. Toda morda je vredno postaviti več vprašanj, preden ukrepate, če je vpletenih več računov.

Znesek za razdelitev temelji na pričakovani življenjski dobi davčne uprave in je izračunan z uporabo stanja na računih z dne 31. decembra, za katere veljajo RMD.

Ko ta datum mine, je dodeljeni znesek nastavljen, poudarek pa je na zmanjšanju davka, ki bo zapadel ob dvigu.

Razmislite o kvalificiranih dobrodelnih razdelitvah

Najučinkovitejši način za znižanje tega davka je ustvarjanje a kvalificirano dobrodelno razdeljevanje, znano tudi kot QCD. Ta določba davčnega zakonika omogoča imetnikom računov, da razdelijo sredstva neposredno iz svojih IRA kvalificirani dobrodelni organizaciji, s čimer odstranijo razdelitev iz obdavčljivega dohodka.

Distribucija mora steči neposredno v dobrodelne namene. Če sredstva najprej prispejo na bančni račun davkoplačevalca, je razdelitev v celoti obdavčljiva in potencialna korist je izgubljena.

Prednost pri uporabi te strategije je, da odstrani tudi porazdelitev iz prilagojenega bruto dohodka davkoplačevalca (AGI), ki je ključna številka pri določanju, kako drage so premije Medicare za davkoplačevalca.

Starejši ste od 72 let, zato ta naslednji del ne bo veljal. Toda za bralce, ki še niso dosegli te starosti, je pomembno opozoriti na dodatno prednost QCD. Te porazdelitve je mogoče narediti od starosti 70 1/2 in bodo zmanjšale skupno stanje, ki se uporablja za izračun RMD. Posledično bodo v prihodnjih letih zmanjšali znesek RMD in s tem povezane davke.

Računajte za svoj tok dodatnega dohodka

Da bi QCD postali izvedljiva možnost, potrebuje davkoplačevalec druge vire dohodka ali denarni tok za podporo svojemu življenjskemu slogu. Če QCD ni izdelan ali pokriva le del RMD (ni nujno, da je QCD enak znesku kot RMD), je druga možnost za znižanje zapadlih davkov zmanjšanje drugega obdavčljivega dohodka med letom.

Ameriški davčni sistem je progresiven, kar pomeni, da višji kot je vaš obdavčljivi dohodek, več davka plačate na vsak dolar dohodka.

Priložnosti za zmanjšanje obdavčljivega dohodka ob upokojitvi so lahko omejene, vendar jih je vredno upoštevati. Natančneje, kapitalski dobički in druge diskrecijske vrste dohodka lahko predstavljajo priložnosti za pospešitev ali odlog dohodka v sicer visokih davčnih letih, da se zmanjša znesek, ki bo dolgovan iz RMD.

Medtem ko ste presegli starostni prag 72 let, lahko mlajšim ljudem koristi strateška pretvorba tradicionalnih dolarjev IRA v Roth pred 72. letom. To lahko znatno zmanjša znesek plačanih davkov, ko se začnejo RMD.

Kaj storiti naprej

Ne glede na to, ali so tukaj obravnavane strategije zniževanja davkov uporabne ali privlačne za vas, je nujno, da imate načrt za doseganje svojih RMD, ko dopolnite 72 let, da se izognete kaznim. Razmislite o davčnih potezah, kot je kvalificirano dobrodelno razdeljevanje, znano kot QCD.

Nasveti za varčevanje za upokojitev

• Če imate vprašanja o zahtevanih minimalnih razdelitvah, razmislite o sodelovanju s finančnim svetovalcem. Iskanje kvalificiranega finančnega svetovalca ni treba, da je težko. Brezplačno orodje SmartAsset vas poveže z do tremi finančnimi svetovalci, ki služijo vašemu območju, vi pa lahko brezplačno opravite razgovore s svojimi svetovalci, da se odločite, kateri je pravi za vas. Če ste pripravljeni poiskati svetovalca, ki vam lahko pomaga doseči vaše finančne cilje, začni zdaj.

• Če načrtujete upokojitev sami, se splača biti seznanjen s tem. SmartAsset vam nudi ogromno brezplačnih spletnih virov za pomoč. Oglejte si na primer naše brezplačen kalkulator za upokojitev in začnite danes.

Avtor fotografije: ©iStock.com/shironosov, ©iStock.com/whyframestudio

Pošta Vprašajte svetovalca: Star sem nad 72 let. Kako se izognem davčnemu ugrizu RMD? pojavil prvi na Blog SmartAsset.