Če ste starejši od 72 let in imate IRA, se prepričajte, da to storite pred koncem leta

Kazen za neupoštevanje RMD je 50 % tistega, kar naj bi bilo umaknjeno – na primer, nekdo, katerega RMD je bil 1,000 $, bi se soočil s kaznijo v višini 500 $ poleg RMD. Nekdo, ki vzame delno razdelitev, bi še vedno plačal kazen, tako da bi v prejšnjem primeru, če bi davkoplačevalec vzel samo 500 $ od 1,000 $, ki bi jih moral vzeti, soočil s kaznijo v višini 250 $. 

Očitno je veliko število starejših, ki čakajo do zadnje minute.

Od 11. novembra je Fidelity Investments ocenil, da ima 1.5 milijona strank, ki spadajo v to kategorijo, kar predstavlja skupno 21.5 milijarde dolarjev pokojninskih skladov, od tega 1.8 milijarde dolarjev pokojninskih skladov za posameznike, ki prvič sprejmejo RMD. 

Od tega skupnega zneska približno 31 % strank IRA Fidelity, ki so upravičene do RMD, ni vzelo nobenega zneska od svojih IRA(s) Fidelity za izpolnitev svojega RMD za leto 2022. Poleg tega jih je nadaljnjih 27 % prevzelo le del svojega RMD za leto 2022 , je rekla Fidelity.

Fidelity pravi, da trendi niso nenavadni, saj ljudje pogosto čakajo, da vidijo, kako bo borza delovala skozi vse leto, medtem ko drugi pozabijo ali nimajo nujnih potreb po denarju, je dejal Sham Ganglani, direktor Fidelityja za upokojitev.

"Večina vlagateljev odlaša, dokler lahko," se je strinjal Rob Williams, generalni direktor finančnega načrtovanja pri Charlesu Schwabu.

Zakaj ljudje čakajo?

»Ljudje čakajo, ker upajo, da bo borza morda rasla, in želijo svoj denar obdržati dlje, da bi rasel. Letos je trg upadel, tako da čakanje ni pomagalo,« je povedala Kelly Webber, podpredsednica in direktorica Trust Administration za Spinnaker Trust. »Tako težko je določiti čas trga. Smiselno je razdeljevanje razporediti skozi vse leto.«

»Čakanje lahko povzroči tudi zamude, ker so lahko finančne institucije novembra in decembra zelo zaposlene z načrtovanjem ob koncu leta in potrebami po obdarovanju. To je lahko v kombinaciji s počitnicami res zaposleno. Prepričati se želite, da ne boste zamudili roka, zato ne čakajte do zimskih mesecev,« je dejal Webber.

Davčna uprava od ljudi, starejših od 72 let, zahteva, da vsako leto vzamejo RMD od tradicionalnih IRA (vključno s prevračanjem in SEP), kot tudi od Simple IRA. Plačate davke na zneske RMD. 

Se glasi: 7 stvari, ki jih morate vedeti o zahtevanih minimalnih distribucijah

RMD temeljijo na stanju na računu na dan 31. decembra prejšnjega leta. Če imate na primer tradicionalni račun IRA, je bilo vaše stanje na dan 31. decembra 2021 uporabljeno pri izračunu vašega RMD za leto 2022. Skupni RMD se izračuna na podlagi stanja na računu in pričakovane življenjske dobe.

Izjema je, če je to vaš prvi RMD. Prevzem prvega RMD lahko odložite do 1. aprila naslednjega leta. Tisti, ki leta 72 dopolnijo 2022 let, lahko odložijo prvi RMD do 1. aprila 2023.

Vendar to pomeni, da bi vzeli dva RMD v enem letu, kar bi vas lahko dvignilo v višji davčni razred in vas prisililo, da plačate več davkov, je dejal Webber.

Čeprav se pravila morda zdijo zmedena, obstajajo kalkulatorji RMD, povezani z različnimi borznoposredniškimi podjetji, in vaše lastno finančno podjetje bi vas moralo opozoriti na vaš pričakovani RMD. Številne stranke se odločijo nastaviti samodejne dvige, da se izognejo zamudi roka IRS. 

Fidelity je dejal, da opominja stranke, da se prijavijo za brezplačno storitev samodejnega dviga RMD, ki ljudem omogoča, da izberejo urnik in samodejno izračunajo znesek RMD, nato pa izvedejo dvig in razdelitev sredstev, kjer in kadar želijo. Letos je Fidelity dejal, da je opazil, da skoraj 45 % upravičenih strank uporablja to brezplačno storitev.

Za vlagatelje, ki iščejo načine, kako znižati svoj obdavčljivi dohodek ali pa so preprosto dobrodelni, razmislite o kvalificirani dobrodelni distribuciji (QCD). Vlagatelji, stari 70½ let ali več, lahko do skupnega zneska 100,000 $ donirajo priljubljeni kvalificirani dobrodelni organizaciji.

Se glasi: 7 načinov, kako bodo vaše dobrodelne donacije štele – tudi na trgu upada 

Ta znesek bi se štel v RMD za leto, ko dopolnite 72 let in ste upravičeni. Prav tako se lahko izključi iz obdavčljivega dohodka in vlagateljem za to ni treba navesti odbitkov. 

Vendar ne pozabite, da se QCD lahko šteje v RMD tekočega leta, morajo sredstva priti iz IRA do roka RMD. 

»Kvalificirano dobrodelno razdeljevanje je močan način združevanja davčnih ugodnosti z dajanjem, ki bi ga tako ali tako naredili. To je privlačna strategija,« je dejal Schwabov Williams, ki je opozoril, da mora QCD iti neposredno v dobrodelne namene in ne skozi roke vlagatelja.

RMD so podvrženi zveznemu davku na dohodek po običajnih stopnjah dohodnine. RMD iz Roth 401(k)s niso obdavčeni, dokler izpolnjujejo zahteve za kvalificirano distribucijo, vključno z izpolnjevanjem petletnega pravila za prispevke Roth. 

Za podedovane IRA so pravila RMD zapletena in se lahko razlikujejo glede na to, kdaj ste podedovali načrt, kdaj je prvotni lastnik umrl in vaš odnos do prvotnega lastnika računa. Pravila, ki urejajo podedovane IRA, se lahko spremenijo z določbo SECURE 2.0 v kongresu, kar bi vplivalo na RMD prihodnje leto. 

"Poiščite pomoč, tudi če mislite, da je ne potrebujete," je rekel Williams. »Podedovana pravila IRA so zelo zapletena. Poiščite pomoč in naredite to pred koncem leta.«