Načrtovanje davkov za vaše pokojninske račune je pomemben del priprave vaših upravičencev na čim večji izkoristek tega, kar pustite za seboj po smrti. Če imate Roth IRA, se lahko učinkovito izognete težavam z davkom na nepremičnine tako, da navedete dediče kot upravičence v računu, namesto da ga posredujete prek svoje oporoke. To jim omogoča, da prevzamejo račun, namesto da ga podedujejo, in se izognejo morebitnim davkom na nepremičnine.
A finančni svetovalec vam lahko pomaga nastaviti vaše pokojninske račune za doseganje vaših finančnih ciljev.
Prepuščanje pokojninskih računov vašim dedičem
S katerokoli naložbeni portfelj, lahko imenujete dediče, ki bodo podedovali vaše račune, ko boste umrli. Čeprav se mehanizem dedovanja pokojninskega računa razlikuje od dedovanja standardnega portfelja delnic in obveznic, je davčno ugodnejši račun, kot je Roth IRA deluje na enak način pri imenovanju dedičev.
Od računov, ki se prenesejo na vaše dediče, davčna uprava zahteva likvidacijo podedovanega pokojninskega računa v določenem času, običajno 10 let. Ideja je, da ne morete preprosto sedeti na tem portfelju iz generacije v generacijo. Prej ali slej mora nekdo plačati davke.
Poleg tega, če ste zapustiti pokojninske račune svojim upravičencem prek vaše volje, namesto da bi upravičenca navedli na samem računu, potem bi lahko denar unovčili. Ko je likvidiran v zapuščino sodišča, potem bodo morali vaši dediči plačati davek na dolarje, ki jih prejmejo.
Pravila dedovanja Roth IRA
Eden najbolj koristnih vidikov Roth IRA je, da ni zahtevanih minimalnih distribucij (RMD) med svojim življenjem. Glede tega ni pravila, ker ste že plačali davke na ta denar, tako da lahko ta sredstva uporabite kadar koli v življenju. Zaradi tega je odlično naložbeno sredstvo za prenos bogastva na vaše upravičence po vaši smrti.
Tukaj so tri dodatna pravila, ki jih morate upoštevati pri dedovanju Roth IRA:
Zakonska pravila
Ko zakonec podeduje Roth IRA od svojega pokojnega zakonca, lahko preprosto prevzame račun. Minimalne razdelitve ne veljajo in denar lahko dvignejo po lastni presoji. Od dvigov ne plačajo davka na dohodek in morajo dvigniti vsa sredstva z računa v 10 koledarskih letih po spremembi primarnega lastnika računa.
Vendar pa lahko zakonca preneseta sredstva na računu v podedovano Roth IRA v svojem imenu in se odločita za porazdelitev vseh razdelitev bodisi na svojo pričakovano življenjsko dobo petih let. Denar v teh scenarijih vedno ostane neobdavčen.
Vsi ostali dediči
Razen pri nekaterih izločitvah morajo vsi nezakonski dediči, ki podedujejo Roth IRA, likvidirati sklad v 10 letih od prejema. V tem času ni zahtevanih minimalnih razdelitev, tako da lahko pustite, da račun še naprej raste celih 10 let, preden potegnete ves svoj denar naenkrat.
Na ta denar ne boste plačali davka, dokler ga je prvotni lastnik računa ustvaril več kot pet let pred svojo smrtjo. Če so ustvarili Roth IRA manj kot pet let pred njihovo smrtjo, boste dolgovali davek na običajni dohodek ali kapitalski dobiček na rast računa, kot je ustrezno.
Izrezki
Nekateri dediči so izvzeti iz pravila 10 let. Mladoletni otroci, torej vsi, katerih zakoniti skrbnik ste, imajo začasno prekinitev. Dokler so otroci, jim ni treba dvigovati denarja, vendar morajo denar s tega računa dvigniti v 10 letih po dopolnitvi 18 let.
Pravilo 10 let sploh ne velja za dediče, ki imajo neko obliko pravne invalidnosti, niti ne velja za nikogar, ki je bil rojen v 10 letih po pokojniku. Te izločitve davčni upravi ne preprečujejo, da bi dosegla svoj glavni cilj preprečevanja prenosa neobdavčenega bogastva iz generacije v generacijo znova in znova.
Morate imenovati upravičence, da se izognete davčnemu dogodku
Ne glede na to, kdo ste, a Roth IRA je odlično vozilo za izogibanje kapitalski dobički in dohodnine. Ti skladi uživajo popolnoma neobdavčeno rast, tako da boste v idealnem primeru plačali davke le na denar, ki ste ga prvotno vložili. Vendar pa se lahko Roth IRA sproži, odvisno od tega, kako upravljate načrtovanje nepremičnin davki na nepremičnine. Osnovno pravilo, ki si ga morate zapomniti, je, da takoj, ko kakršno koli premoženje vstopi v vašo posest, lahko postane predmet davka na nepremičnine.
To pomeni, da lahko veljajo davki na nepremičnine, če prenesete kakršno koli premoženje prek oporoke ali zapuščine. Vsekakor lahko z oporoko zapustite pokojninske račune svojim dedičem, vključno z Roth IRA. To se običajno naredi na enega od dveh načinov:
Pustite izkupiček vašega Roth IRA svojim dedičem: V tem primeru bi vaš izvršitelj prodal račun, plačal vse ustrezne davke in preostali denar razdelil vašim dedičem, kot je navedeno v oporoki.
Sam račun lahko zapustite: V tem primeru bi vaš dedič prevzel portfelj Roth IRA in potencialno likvidiral njegove deleže v skladu z veljavnim pravilom 10 let.
Zdaj je le malo gospodinjstev zavezancev davku na nepremičnine. V času pisanja je trenutna zgornja meja davka na nepremičnine določena na 12.06 milijona dolarjev za samske posameznike in 24.12 milijona dolarjev za poročene pare.
Če je vaša posest vredna manj od zgornje meje, potem sploh ne plačate davkov. Če je vredno več, potem vaša posest plača davke na presežek, preden opravi kakršno koli razdelitev. Na primer, če posameznik umre in prenese 12.5 milijona dolarjev na svoje otroke, bo zapuščina plačala davek na 440,000 dolarjev.
Da bi se tej težavi v celoti izognili, lahko poimenujete upravičence v svoji Roth IRA.
Vsi pokojninski računi vam omogočajo, da na račun navedete enega ali več upravičencev. To so ljudje, ki bodo prevzeli portfelj v primeru vaše smrti. Bistveno to pomeni, da prevzamejo portfelj, ne da bi šli skozi postopek nepremičninskega prava. Ne podedujejo Roth IRA. Namesto tega se račun samodejno prenese nanje, ker so že imeli lastniški delež.
Ker upravičenci prejmejo Roth IRA, namesto da bi ga podedovali, pokojninski račun nikoli ne postane del vašega premoženja. Ne prispeva k obdavčljivi vrednosti vašega premoženja, niti vrednost računa ni predmet davka na premoženje, če ste bili dovolj premožni, da bi sprožili davčni dogodek. Za posebej dobro financirane račune je to lahko velika razlika, ko gre za načrtovanje davka na nepremičnine.
Spodnja črta
Najboljši način, da prenesete Roth IRA na svoje dediče, je, da jih imenujete kot upravičenca na računu. Tako boste zagotovili, da portfelj nikoli ne postane del vašega premoženja in tako nikoli ne bo vplival na vprašanja davkov na nepremičnine, ker izogiba zapuščini skupaj. To daje večini dedičev najmanj 10 let časa za razdelitev sredstev z računa.
Nasveti za davčno načrtovanje
Finančni svetovalec vam lahko pomaga sestaviti nepremičninski načrt za zaščito prihodnosti vaših ljubljenih. Iskanje kvalificiranega finančnega svetovalca ni nujno težko. Brezplačno orodje SmartAsset vas poveže z do tremi finančnimi svetovalci, ki služijo vašemu območju, vi pa lahko brezplačno opravite razgovore s svojimi svetovalci, da se odločite, kateri je pravi za vas. Če ste pripravljeni poiskati svetovalca, ki vam lahko pomaga doseči vaše finančne cilje, začni zdaj.
Zvezni davek na nepremičnine ni edini način, da lahko davki ugriznejo v vašo voljo. Nekaj držav ima zakoni o davku na dediščino tudi v knjigah, česar se morate zavedati.
Avtor fotografije: ©iStock.com/Zinkevych, ©iStock.com/MangoStar_Studio, ©iStock.com/PeopleImages
Pošta Vodnik po Roth IRA in davkih na nepremičnine pojavil prvi na Blog SmartAsset.
Vir: https://finance.yahoo.com/news/avoid-roth-ira-taxes-130012360.html