Kako se izognem plačilu davka na dividende?

Dividende so plačila, ki jih nekatera podjetja izplačajo delničarjem, da jih nagradijo za vlaganje vanje. Dividende lahko zagotovijo reden, predvidljiv dohodek vlagateljem, ki ohranijo tudi možnost dobička iz rasti cene. Dividende so lahko upravičene do ugodne obravnave davka na kapitalski dobiček, če so delnice v lasti dovolj dolgo. Izogibanje vsem davkom na dohodek od dividend je bolj zapleteno. Možnosti vključujejo lastništvo delnic, ki izplačujejo dividende, na davčno ugodnem pokojninskem računu ali načrtu 529. Prav tako se lahko v celoti izognete plačilu davka na kapitalske dobičke za določene delnice, ki izplačujejo dividende, če je vaš dohodek dovolj nizek. Finančni svetovalec vam lahko pomaga pri vlaganju dividend v vaš portfelj.

Osnove dividend

Dividende so plačila, ki jih vlagatelji prejmejo od lastništva delnic nekaterih podjetij. Podjetja, ki so dobičkonosna, lahko del svojega dobička razdelijo kot denarna plačila ali delniške dividende kot način za nagrajevanje delničarjev za vlaganje v podjetje.

Delnice, ki izplačujejo dividende, so priljubljena alternativa obveznicam za vlagatelje, ki želijo ustvariti pasivni dohodek. Upokojenci pogosto vlagajo v dividende, da lahko plačajo svoje življenjske stroške, ne da bi morali prodajati delnice.

Tako kot vsi dohodki so tudi dividende obdavčene. Davčne stopnje so odvisne od tega, ali se dividende štejejo za kvalificirane ali nekvalificirane. Navadne ali nekvalificirane dividende se izplačajo z delnicami, ki so v lasti manj kot zahtevano obdobje imetja. Te dividende so obdavčene po običajni stopnji dohodnine vlagatelja. Kvalificirane dividende, ki se izplačajo z delnicami, ki so v lasti vsaj zahtevano obdobje imetja, so obdavčene kot kapitalski dobički.

Stopnje kapitalskih dobičkov so na splošno nižje od običajnih stopenj dohodka in se gibljejo od 0 % do 20 %. Stopnje temeljijo na dohodku davkoplačevalca in večina davkoplačevalcev je v razredu 15 % kapitalskega dobička. Na primer, vlagatelj, ki je zaslužil 10,000 $ s kvalificiranimi dividendami, običajno dolguje davke na kapitalski dobiček v višini 1,500 $, kar zmanjša njihov dobiček po obdavčitvi na 8,500 $.

Zgodba se nadaljuje

Kako se izogniti davkom na dividende

Obstaja nekaj strategij za izogibanje davkom na vaše dividende, odvisno od tega, ali gre za kvalificirane ali navadne dividende:

• Rothovi pokojninski računi. Roth IRA se financira z denarjem po obdavčitvi. Ko oseba dopolni 59 ½ let, lahko denar dvigne brez davka. Torej bi bile vse dividende, izplačane z delnicami v lasti na Rothovem računu, brez davkov, če bi bile dividende umaknjene po starosti 59 ½ in vsaj pet let po odprtju računa.

• Izpolnjevanje pogojev za ničelni davek na kapitalski dobiček. Davki na kapitalske dobičke so postopni, pri čemer vlagatelji z višjimi dohodki plačujejo višje stopnje. Vlagatelji v najnižjem dohodkovnem razredu ne dolgujejo nič davka na kapitalski dobiček. Oklepaji se spreminjajo vsako leto. Na primer, zakonski par, ki skupaj z obdavčljivim dohodkom za leto 2023 vloži 89,250 USD ali manj, ne bi plačal davka na kapitalski dobiček na dividende. Strategije, kot so prispevki na pokojninske račune in zdravstveni varčevalni računi (HSA), lahko znižajo vaš dohodek pod prag davka na kapitalski dobiček brez vrednosti. Posledično ne bi dolgovali nobenih davkov na kvalificirane dividende.

• Izobraževalni načrti. Davčno ugodnejši načrti 529 omogočajo neobdavčeno rast in dvige, dokler se denar uporablja za plačilo kvalificiranih stroškov izobraževanja. Tako vam bo vlaganje sredstev v načrt 529 in uporaba denarja za nakup delnic, ki izplačujejo dividende, omogočilo kopičenje sredstev brez obdavčitve in tudi dvig denarja brez dolgovanih davkov. Vendar to deluje le, če so zneski dviga namenjeni za kvalificirane stroške izobraževanja, kot so šolnine in knjige.

• Drugi pokojninski računi. Drugi pokojninski računi, kot sta tradicionalna IRA in 401(k)s, lahko nudijo delno olajšavo pri davku na dohodek. Ti računi se financirajo z denarjem pred obdavčitvijo. Vlagatelj lahko denar, ki ga je prispeval na tradicionalni račun, odšteje od svojega trenutnega obdavčljivega dohodka. Toda za razliko od računov Roth so dvigi obdavčeni kot običajni dohodek. Imeti delnice, ki izplačujejo dividende, v tradicionalni IRA ali 401(k) ne bo odpravilo vaše davčne obveznosti, lahko pa bi jo zmanjšalo.

Spodnja črta

Vlaganje v delnice, ki izplačujejo dividende, lahko ustvari dohodek, hkrati pa ohrani možnost povečanja vrednosti kapitala. Dohodek iz dividend se lahko obdavči po stopnjah kapitalskih dobičkov, ki so nižje od davčnih stopenj za običajni dohodek, če so delnice v lasti vsaj eno leto. Morda se boste lahko izognili vsem davkom na dohodek od dividend, če je vaš dohodek dovolj nizek, da ste upravičeni do ničelnih kapitalskih dobičkov, če vlagate v pokojninski račun Roth ali kupite delnice za dividende na izobraževalnem računu z davčno ugodnostjo.

Nasveti za vlaganje 

• Razmislite o tem, da pri finančnem svetovalcu preverite predloge o davčno učinkovitih načinih ustvarjanja dohodka z vlaganjem dividend. Brezplačno orodje SmartAsset vas poveže z do tremi preverjenimi finančnimi svetovalci na vašem območju, vi pa lahko brezplačno opravite razgovor s svojimi svetovalci, da se odločite, kateri je pravi za vas. Če ste pripravljeni najti svetovalca, ki vam lahko pomaga doseči vaše finančne cilje, začnite zdaj.

• Če želite dobro načrtovati svojo finančno prihodnost, morate imeti predstavo o tem, koliko bodo vaše naložbe vredne v prihodnosti. Kalkulator donosa in rasti naložbe SmartAsset vam lahko pomaga oceniti, koliko bi lahko bil vreden vaš portfelj. Navedite znesek denarja, s katerim začnete, dodatne prispevke, ki jih nameravate dati, pričakovano stopnjo donosa in kako dolgo želite, da denar raste. Kalkulator vam bo nato dal prihodnjo ocenjeno vrednost vašega portfelja.

Avtor fotografije: ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/Milan_Jovic, ©iStock.com/tdub303

Prispevek Kako se izognem plačilu davka na dividende? se je prvič pojavil na blogu SmartAsset.