Kako veliko bo vaše vračilo davka? Zaradi letošnjih sprememb je težje ugibati

Letos bi lahko bilo Američanom težje oceniti, kako veliko - ali majhno - bi lahko bilo njihovo vračilo davka.

Ker sprememb iz obdobja pandemije ni več, bi lahko številni davkoplačevalci prejeli manjša povračila, zlasti družine z nižjimi dohodki. Toda povečan kredit, vključen v lanski zakon o zniževanju inflacije, lahko pomeni večje kredite za peščico. Tudi drugi dogodki – kot je potek ključne davčne olajšave za lastnike stanovanj, izgube kripto naložb in življenjske spremembe – lahko vplivajo na to, kako veliko ali majhno bi lahko bilo vračilo davkoplačevalca.

Za mnoge Američane je velikost njihovega vračila davka pomembna, ker je to pogosto njihov največji nepričakovan dobiček v letu, ki ga namenijo za varčevanje, počitnice, plačilo dolgov ali celo pokrivanje osnovnih potreb.

"Povračila, prejeta ob davčnem času, so lahko za mnoge priložnost za varčevanje, odplačilo dolga in vlaganje v dolgoročna sredstva," je za Yahoo Finance povedala Joanna Ain, pridružena direktorica politike za neprofitno organizacijo Prosperity Now. "Lahko predstavljajo kar 30 % letnega dohodka družine z nizkimi dohodki."

Ugodnosti ameriškega reševalnega načrta so potekle

Povprečno vračilo je lani znašalo 3,176 $ od 28. oktobra, glede na najnovejši podatki, ki so na voljo pri davčni upravi, kar je skoraj 13 % več kot 2,815 USD ob koncu leta 2021. Povečanje je bilo v veliki meri posledica izboljšanih kreditov, ki jih je uvedel Ameriški zakon o reševanju ki so zdaj potekle.

Predvsem davčni dobropis za otroke (CTC), davčni dobropis za zasluženi dohodek (EITC) in dobropis za varstvo otrok in vzdrževanih družinskih članov so se vrnili na ravni pred boleznijo COVID.

Okrepljeni kredit CTC ni bil podaljšan, zato lahko zavezanci prejmejo le $2,000 na vzdrževanega otroka v primerjavi z lansko davčno sezono $3,600. Za razliko od lanskega leta tudi ni vračljiv, kar pomeni, da davkoplačevalci ne bodo prejeli celotnega dobropisa, če je večji od davka, ki ga dolgujejo.

"Ker leta 2022 davčne olajšave za otroke ne bo mogoče povrniti, bodo mnoge družine z nižjimi dohodki popolnoma odvzete," je dejal Ain. "Z drugimi besedami, družine z najnižjimi dohodki, družine, ki jih najbolj potrebujejo, ne morejo več prejeti celotnega kredita."

Zgodba se nadaljuje

Drugi, ki še vedno izpolnjujejo pogoje za CTC, bodo morda letos prejeli večje povračilo, čeprav je kredit vreden manj. Zato, ker so tudi akontacije za CTC izginile.

»Ker ni več mesečnih plačil, bi ljudje lahko videli večji znesek vračila ob davčnem času, ker bo celoten del davčnega dobropisa za otroke v letu 2022 prišel v enkratnem znesku med davčno sezono,« je dejal Ain, »namesto da bi bil dostavljen mesečno za šest mesecev – kot je bilo leta 2021.«

Lani se je dohodkovni prag EITC zvišal tudi za samske prijavitelje brez otrok, pri čemer so mnogi prejeli kar $1,502 za kredit. Ta razširjeni kredit ni bil podaljšan, tako da so upravičeni posamezniki brez otrok upravičeni do največ 500 USD po EITC v tej davčni sezoni.

Podobno je bil za letos zmanjšan kredit za varstvo otrok in vzdrževanih oseb, ki vključuje lastne stroške za varstvo otrok in dnevne tabore. Lani je bil kredit vreden $8,000 za enega vzdrževanega. Ta davčna sezona je $2,100.

Druge davčne olajšave iz obdobja pandemije so izginile

Ker je pandemija COVID prizadela številne neprofitne in dobrodelne organizacije, je leta 2020 Zakon o CARINI samskim prijaviteljem in poročenim parom, ki skupaj vložijo prijavo, dovoljuje, da odštejejo do 300 $ dobrodelnih donacij, ne da bi jim bilo treba razčleniti vrnitev. Poročeni davkoplačevalci, ki vložijo ločeno prijavo, bi lahko odšteli do 150 USD.

Leta 2021 to nadčrtni odbitek je bil razširjen še več. Samski vložniki in poročeni, ki vložijo vlogo ločeno, bi lahko dobili odbitek do 300 USD, medtem ko bi lahko poročeni pari, ki vložijo vlogo skupaj, odšteli do 600 USD.

Davčni zavezanci, ki letos oddajo davčno napoved za leto 2022, morajo razčleniti z uporabo Obrazec seznama A odšteti morebitne dobrodelne prispevke. Odbitek nad črto je odpravljen.

Boljša davčna olajšava v zakonu o zniževanju inflacije

Zakon o zmanjševanju inflacije (IRA) iz leta 2022 je zvišal davčno olajšavo za sončne celice s 26 % stroškov na 30 % in velja retroaktivno za plošče, kupljene leta 2022, brez zgornje meje kredita in brez omejitev dohodka.

Poleg tega je zakon odpravil omejitev glavnega prebivališča, kar pomeni, da so upravičeni tudi lastniki stanovanj, ki so namestili sončne celice na počitniških domovih. To bi lahko povečalo povračilo lastnikom stanovanj, ki so leta 2022 namestili sončne celice.

Dejanje pa je voznikom nekoliko otežilo izkoriščanje prednosti Kvalificiran kredit za motorna vozila z električnim pogonom. Tisti, ki so lani kupili novo električno vozilo (EV), so upravičeni do kredita, ki je vreden največ 7,500 dolarjev, odvisno od kapacitete baterije.

Čeprav bi ta dobropis lahko povečal vračilo davkoplačevalcev, morajo tisti, ki so vozilo kupili med 17. avgustom 2022 in 31. decembrom 2022, dokazati, da je bilo vozilo končno sestavljeno v Severni Ameriki, da izpolnjujejo pogoje. Ta zahteva ne velja za vozila, kupljena v začetku leta 2022, ko akt še ni bil podpisan.

Odbitek premije hipotekarnega zavarovanja je potekel

Lastniki stanovanj, ki plačujejo premijo za hipotekarno zavarovanje (MIP) ali za zasebno hipotekarno zavarovanje (PMI), tega ne morejo več odšteti od svojih razčlenjenih davkov. Posojilodajalci na splošno zahtevajo hipotekarno zavarovanje kot zaščito v primeru neplačila za lastnike stanovanj, ki pri nakupu stanovanja plačajo manj kot 20 %.

Odbitek – ki je bil sprejet v skladu z oddelkom 419 zakona Zakon o davčnih olajšavah in zdravstvenem varstvu iz leta 2006 in letno podaljšan do leta 2021 — ni bil podaljšan za davčno leto 2022 in ni več na voljo za razčlenitev. To lahko zmanjša vračilo za prizadete lastnike stanovanj.

Prodaja bitcoina ali kripto z izgubo

Če je kripto zima povzročila škodo vašim digitalnim sredstvom, lahko odštejete nekaj teh izgub, če ste prodali kovance, kar zmanjša vaš obdavčljivi dohodek in potencialno poveča vračilo davka.

Te izgube je mogoče najprej uporabiti za izravnavo morebitnih kapitalskih dobičkov posameznika. Če izgube presegajo dobičke, lahko davkoplačevalci odštejejo do 3,000 USD kapitalskih izgub na davčno leto od običajnega zasluženega dohodka, kot so plače, plače in poslovni dohodek.

IRS prav tako dovoljuje davkoplačevalcem, da morebitne preostale kapitalske izgube prenesejo za nedoločen čas v prihodnost, z omejitvijo neto 3,000 $ kapitalske izgube na leto.

Osebne spremembe

Nazadnje, še en razlog, da bo vaše vračilo davka letos večje ali manjše, je odvisno od vaših življenjskih sprememb. Poročitev ali ločitev spremeni vaš davčni status, medtem ko imate otroke ali skrbite za ostarele starše, da lahko izkoristite različne dobropise.

Vsakič, ko imate večji življenjski dogodek, je prav tako pomembno, da ponovno pregledate svoje odtegljaje plače, da se prepričate, da je dovolj odtegnjenega za davke, da ne boste prejeli manjšega povračila od pričakovanega ali, še huje, dolga davčni upravi naslednje leto.

"Zdaj malo davčnega načrtovanja vam lahko zelo pomaga obdržati več denarja," je za Yahoo Finance povedal Dwight Nakata, certificirani finančni načrtovalec in CPA pri YNCPAs. "Pomislite na spremembe, ki so se zgodile v vašem življenju in lahko spremenijo vaše davčne strategije - kot je upokojitev, odplačilo hipoteke, ustanovitev novega podjetja, nov otrok, ločitev ali smrt v vaši družini."

Ronda je višja poročevalka za osebne finance za Yahoo Finance in odvetnica z izkušnjami na področju prava, zavarovalništva, izobraževanja in vlade. Sledite ji na Twitterju @pišeronda

Preberite najnovejše trende osebnih financ in novice Yahoo Finance.

Sledite Yahoo Finance na Twitter, Instagram, YouTube, Facebook , Flipboardin LinkedIn

Gabriella Cruz-Martinez in Rebecca Chen sta prispevali k temu članku.