Tukaj je opisano, kako svetovalci strankam pomagajo zmanjšati svoj davčni račun za leto 2022

Z Indeks S&P 500 padla za več kot 20 % v letu 2022, si ogledujejo številni vlagatelji Pretvorbe individualnih pokojninskih računov Roth, ki prenesejo sredstva IRA pred obdavčitvijo na Roth IRA za prihodnjo neobdavčeno rast. Kompromis je plačilo vnaprejšnjega davčnega računa. 

Vendar lahko nižja stanja na računu nudijo dve priložnosti: možnost nakupa več delnic za isti znesek v dolarjih in morebitne davčne prihranke, odvisno od tega, koliko prenesete. Strokovnjaki pravijo, da se davčni prihranki lahko povečajo za vlagatelje v letih z nižjimi zaslužki. 

»Redno razpravljamo o pretvorbah Roth za upokojene stranke, ki še niso začele prejemati socialne varnosti, ker so njihovi dohodki začasno nizki,« je povedal Matt Stephens, pooblaščeni finančni načrtovalec pri AdvicePoint v Wilmingtonu v Severni Karolini. "Spremembe službe lahko zagotovijo tudi edinstveno priložnost za preusmeritev Roth."

Ena od njegovih strank je konec leta 2021 izgubila službo in je novo začela delati šele aprila, zaradi česar je njen dohodek v letu 2022 precej nižji od običajnega, njen portfelj pa se je zmanjšal. "S pretvorbo Rotha letos bo lahko težko situacijo spremenila v ogromne davčne prihranke," je dejal. 

Ko borza pada, vlagatelji razmišljajo tudi o "tax-loss harvesting", oz prodaja izgubljenih pozicij za izravnavo dobička. Toda glede na vaš obdavčljivi dohodek vam lahko koristi tudi manj znana poteza, znana kot "zbiranje davčnih dobičkov".

Takole deluje: če je vaš obdavčljivi dohodek nižji od 41,675 USD za samske prijavitelje ali 83,350 USD za poročene pare, ki skupaj vložijo vlogo v letu 2022, boste padli v 0% razred kapitalskih dobičkov, kar pomeni, da se lahko izognete davkom pri prodaji donosnih sredstev.   

Za nekatere vlagatelje je to priložnost, da pridobijo dobiček ali diverzificirajo svoj obdavčljivi portfelj, ne da bi sprožili račun, je pojasnil Edward Jastrem, CFP in direktor finančnega načrtovanja pri Heritage Financial Services v Westwoodu v Massachusettsu.

Z upokojeno stranko pod dohodkovnim pragom je lahko zmanjšal njihovo veliko pozicijo ene same delnice, s čimer je izpolnil njihove cilje "zagotavljanja likvidnosti in zmanjšanja koncentriranega tveganja", je dejal.  

Namesto da bi se šteli kot razčlenjen odbitek, lahko QCD zmanjšajo prilagojeni bruto dohodek in lahko zadostijo letni zahtevani minimalni distribuciji.  

Pred kratkim se je srečal s parom, ki je plačal več kot 30,000 dolarjev zahtevane minimalne distribucije ki so ločeno darovali denar svoji cerkvi, namesto da bi prenesli neobdavčena sredstva iz svoje IRA.

"Zahtevali so na tisoče več obdavčljivega dohodka, kot je bilo potrebno," je dejal Wren. 

Če ste stari 70½ let ali več, lahko uporabite QCD za darovanje do 100,000 $ na leto. In prenosi pri starosti 72 let ali več se lahko štejejo za zahtevane minimalne razdelitve. "Stranke, starejše od 70 let in pol, morajo biti zelo pozorne na svoje osebne okoliščine," je dodal Wren.