Pa smo spet tam.
S 23. januarjem se bo davčna sezona 2023 uradno začela, saj bo davčna uprava začela sprejemati in obdelovati napovedi za leto 2022.
Po nekaj mehkih letih prilagodljive davčne zakonodaje so zaradi pandemije pravila letos veliko strožja. Davčna uprava je davkoplačevalce že opozorila, da bodo povračila verjetno manjša – pri čemer bodo nekateri ljudje, ki pričakujejo, da bodo dobili denar nazaj, na koncu dolžni vladi.
Če dobite povračilo, lahko traja tudi nekoliko dlje. Davčna agencija opozoril da bodo nekatere napovedi letos morda potrebovale dodaten čas za pregled, kar bo upočasnilo postopek. (To se zgodi, ker milijoni še vedno čakajo na obdelavo vračil iz lanskega leta.)
"Davčna uprava opozarja davkoplačevalce, naj se ne zanašajo na vračilo zveznega davka za leto 2022 do določenega datuma, zlasti pri večjih nakupih ali plačevanju računov," je sporočilo novembra.
Dobra novica? Stvari bi morale biti boljše kot lani. Nadzornik IRS, nacionalni zagovornik davkoplačevalcev, je v začetku januarja dejal, da je "luč na koncu tunela" težav IRS s storitvami za stranke na vidiku, saj agencija zaposluje na tisoče novih delavcev.
Kljub temu je med davkoplačevalci veliko zmede. Na srečo lahko dobite brezplačno pomoč pri sestavljanju davkov – in vedno lahko dobite podaljšanje, če ne uspete dokončati pravočasno. Obstajajo tudi koraki, ki jih lahko izvedete in vam lahko naslednje leto zagotovijo povračilo (ali večje, če ste v vrsti za vračilo denarja za prijavo za leto 2022).
Tukaj je nekaj odgovorov na najpogostejša davčna vprašanja.
Kdaj se začne sezona oddaje davčnih prijav?
Začela se bo notranja davčna služba sprejemanje in obdelava davčnih napovedi za davčno leto 2022 v ponedeljek, 23. januarja, približno ob istem času kot lani.
Začetek davčne sezone je na splošno eden od dveh največjih časov za davčno upravo, saj ljudje z razmeroma preprostimi davčnimi prijavami in tisti, ki pričakujejo velika povračila, pogosto vložijo čim prej. Mnogi ljudje morda nimajo vseh potrebnih papirjev na začetku sezone vložitve ali odložijo vložitev, če pričakujejo, da bodo dolgovali davke.
Kdaj zapadejo moji davki za leto 2022?
Imaš do torka, 18. aprila vložiti svoje davke letos, tri dni pozneje kot običajno. To je deloma zato, ker je 15. april sobota in zaradi praznika dneva emancipacije v okrožju Columbia. (Po zakonu Washingtona, DC, prazniki vplivajo na davčne roke za vse na enak način kot zvezni prazniki.)
Ne morete izpolniti roka? Prošnjo za podaljšanje lahko vložite pred tem datumom, kar vam bo dalo čas za vložitev do ponedeljka, 16. oktobra 2023. Prav tako veljajo posebna pravila za ljudi, ki služijo v oboroženih silah in so v bojnem območju/operaciji v sili ali so bili hospitalizirani zaradi poškodbe, ki so jo utrpeli na takem območju. Ti posamezniki imajo 180 dni po tem, ko zapustijo območje, da prijavijo in plačajo davke.
V katerem davčnem razredu sem?
Ker so ravni dohodka tako močno prizadele pandemija, spremembe davčne zakonodaje in drugo, je dobro preveriti, ali se je vaš razred spremenil. Vendar bo deloma odvisno od tega, kako vložite.
Stopnja davka | single | Poročeni pari (skupna prijava)  |
10% | $10,275 | $20,550 |
12% | $ 10,276- $ 41,775 | $ 20,551- $ 83,550 |
22% | $ 41,776- $ 89,075 | $ 83,551- $ 178,150 |
24% | $ 89,076- $ 170,050 | $ 178,151- $ 340,100 |
32% | $ 170,051- $ 215,950 | $ 340,101- $ 431,900 |
35% | $ 215,951- $ 539,900 | $ 431,901- $ 647,850 |
37% | $ 539,901 + | $ 647,851 + |
Kolikšen je standardni odbitek za davčno leto 2022?
Standardni odbitek za poročene pare, ki vložijo skupno prijavo poskočil za 800 $ na 25,900 dolarjev. Za samske davkoplačevalce in poročene posameznike, ki so vložili ločeno prijavo, se je standardni odbitek povečal za 400 $ na 12,950 $. In za vodje gospodinjstev bo standardni odbitek znašal 19,400 $, kar je 600 $ več.
Naslednje leto, ko boste vložili davke za leto 2023, boste videli, da se te številke povzpnejo na 27,000 $ za poročene pare, ki vložijo skupno (zvišanje za 1,800 $), pri samskih davkoplačevalcih in poročenih posameznikih, ki vložijo ločeno, pa se bo standardni odbitek povečal na 13,850 $, kar je 900 $ več. Standardni odbitek za glave gospodinjstev bo poskočil na 20,800 $ za davčno leto 2023, kar je povečanje za 1,400 $.
Kdaj bom prejel vračilo od davčne uprave?
Običajno je čas obdelave vračil, ki prejmejo vračila, 21 dni. Vendar to ni zagotovilo in IRS opozarja ljudi, "naj se ne zanašajo na vračilo zveznega davka za leto 2022 do določenega datuma, zlasti pri večjih nakupih ali plačevanju računov."
Po podatkih davčnih uradnikov je bilo povprečno vračilo davka leta 2022 (za davčno leto 2021) približno 3,200 USD – 14 % višje kot leto prej. Toda letošnja povračila bo manjša saj so nekatere ugodnosti izginile.
Pričakuje se, da bo vloženih več kot 168 milijonov posameznih davčnih napovedi za davčno leto 2022, pri čemer jih bo velika večina prispela pred tradicionalnim aprilskim davčnim rokom. IRS pravi, da je izdanih več kot 9 od vsakih 10 povračil v treh tednih dneva vložitve napovedi. Najboljše mesto za sledenje, kako stojijo stvari, je pri Kje je moje vračilo? orodje, ki dnevno posodablja stanje vračila davka.
Kateri je najhitrejši način za prejem vračila?
Davčna uprava pravi, da je najboljši način, da stvari pospešite, e-vložitev davkov. To spravi informacije v sistem davčne uprave veliko hitreje kot papirne vloge.
Drugi korak: Prepričajte se, da ste se prijavili za neposredni depozit, saj davčna uprava pravi, da lahko bistveno pospeši vaše vračilo. Doda tudi večjo prilagodljivost. Vaše povračilo je mogoče razdeliti na do tri ločene račune, vključno z individualnimi pokojninskimi računi.
Zakaj bo moje vračilo leta 2023 manjše?
Med pandemijo je bilo več ugodnosti, ki so povečale individualna povračila. Toda zdaj smo spet na ravni iz leta 2019.
O davčna olajšava za otroke se bo na primer vrnila na običajno stopnjo letos po veliki spodbudi za davčno leto 2021. Zvišana obrestna mera je kredit povečala na kar 3,600 USD na otroka, odvisno od njegove starosti. Letos se vrne na 2,000 $ na otroka, mlajšega od 18 let. Za družine z dvema otrokoma, mlajšima od šest let, to pomeni znižanje kredita za 3,200 $. Podobno se je davčna olajšava za stroške oskrbe otrok in vzdrževanih oseb letos znižala nazaj na 2,100 USD z najvišje vrednosti v času pandemije pri 8,000 USD.
Tega odbitka za dobrodelne prispevke v višini 600 dolarjev ni več. Tudi, če ste v eni od več kot ducat držav, ki ponudil popuste ali povračila lani so se ti čeki lahko šteli kot obdavčljivi dohodek v vaših zveznih napovedih, tudi če vam nanje ni treba plačati državnega davka.
"Povračila bodo leta 2023 morda manjša," je odkrito povedala davčna uprava v izjavi novembra lani. »Davkoplačevalci ne bodo prejeli dodatnega plačila spodbude z vračilom davka za leto 2023, ker za leto 2022 ni bilo plačil za gospodarski učinek. Poleg tega davkoplačevalci, ki ne razčlenijo in ne sprejmejo standardnega odbitka, ne bodo mogli odbiti svojih dobrodelnih prispevkov. ”
Sem hibridni delavec in sem večino leta 2022 delal od doma. Ali lahko zahtevam stroške domače pisarne?
Verjetno ne.
Če ste od delodajalca prejeli obrazec W-2, denar, ki ga porabite za izboljšanje domače pisarne, ni odbitni. Odbitki v domači pisarni so rezervirani za samostojne podjetnike. Torej, tudi če ste svojo prosto spalnico uporabljali kot pisarno, tega ne boste mogli odpisati (ali kakršnih koli pomožnih stroškov, kot je del vaših komunalnih storitev).
Če pa delate zase – in je vaš dohodek v obliki 1099 izkazov namesto W2 – lahko odpišete odstotek svojega doma, ki ga namenjate izključno delu.
Ali moram plačati davke na svoje nadomestilo za brezposelnost?
Leta 2020, v središču pandemije, so si ljudje, ki so prejemali nadomestila za brezposelnost, oddahnili in jim ni bilo treba plačati davkov na do 10,200 USD izplačil. Vendar je bila to enkratna ugodnost.
Če ste leta 2022 prejeli nadomestilo za brezposelnost, se to šteje za obdavčljivi dohodek – in če ob vpisu v ta nadomestila niste imeli zadržanega denarja, je to lahko precejšen znesek.
Lansko leto sem zaslužil malo denarja na Etsy/Ebay. Ali bom za to dobil obrazec 1099?
Razen če ste prodajalec električne energije, verjetno ne – vendar boste naslednje leto.
Davčna uprava je načrtovala, da bo zahtevala storitve, kot je Ebay, Etsy, Venmo in CashApp za izdajo obrazca 1099-K, ko transakcije presežejo 600 USD kot del sprememb, ki so prišle z načrtom za reševanje Amerike. Vendar se je tik pred božičem odločil, da bo to odložil za eno leto in vrnil prag na 20,000 $ za več kot 200 transakcij, kot je bil lani.
"Da bi olajšali prehod in zagotovili jasnost za davkoplačevalce, davčne strokovnjake in industrijo, bo davčna uprava odložila izvajanje sprememb 1099-K," je davčna agencija objavil v izjavi.
Naslednje leto pa boste morali prijaviti ta dohodek - čeprav to ne velja za dohodek iz osebnih transakcij, "kot je delitev stroškov vožnje z avtomobilom ali obroka, darila za rojstni dan ali praznike ali plačilo družinskemu članu ali drugemu za gospodinjski račun."
Ali obstaja brezplačen sistem za prijavo davka?
Brezplačna datoteka IRS je program, ki omogoča brezplačno spletno pripravo in vložitev davkov na partnerskih spletnih mestih IRS. Za uporabo sistema, ki se za trenutno sezono oddaje davkov odpre 73,000. januarja, boste morali zaslužiti 13 $ ali manj.
Koliko morate zaslužiti za prijavo davkov?
V resnici je odvisno od vašega statusa prijave in starosti.
Ljudje, ki so samski in mlajši od 65 let, ki zaslužijo 12,550 $ ali več, bodo morali vložiti napoved, glede na IRS. Če ste stari 65 let ali več, minimalni znesek poskoči na 14,250 USD.
Skupna prijava poročenih oseb, mlajših od 65 let, je prag 25,100 $. (Če prijavo vlagate ločeno, pade na samo 5 USD.) Če sta oba STAREJŠA od 65 let, to skoči na 27,800 USD. In če je en zakonec mlajši od 65 let in eden starejši, je to 26,450 $.
Glava gospodinjstva, ki še ni praznovala svojega 65th rojstni dan in zaslužiti več kot 18,800 $ bo treba vložiti. To skoči na 20,500 $, če so starejši od te starosti.
Nazadnje bodo morale vdove in vdovci, mlajši od 65 let, ki zaslužijo več kot 25,100 USD, vložiti napoved. Za tiste, starejše od 65 let, je 26,450 $ meja v pesku.
Kako vložim vlogo za podaljšanje dohodnine?
Vloga za podaljšanje je pravzaprav enostavna stvar. Najhitrejši način je prek brezplačne datoteke, kjer jo lahko zahtevate elektronsko, kar bo podaljšalo vaš datum vložitve do 17. oktobra.
Boste pa morali oceniti svojo davčno obveznost, tudi če je niste izračunali. In vse dolgovane davke na to oceno boste morali plačati do rednega roka.
Z uporabo lahko dobite tudi samodejno podaljšanje za šest mesecev Obrazec IRS 4868, ki bo zahteval tudi oceno vaše davčne obveznosti, na podlagi podatkov, ki so vam na voljo. V tem primeru vam ne bo treba plačati takoj, vendar boste morali plačati obresti na svoj davčni račun, če boste na koncu dolgovali denar.
Lani sem kupoval in prodajal kriptovalute. Ali bo to vplivalo na moje davke za leto 2022?
Če obstaja ena svetla stran kripto zime, je ta, da bi vam lahko pomagala v davčni sezoni. Z zbiranjem davčnih izgub boste lahko odpisali do 3,000 $ izgube.
Upoštevajte, da so kriptovalute predmet kapitalskih dobičkov, kar pomeni, da bo vaš dolg odvisen od tega, koliko ste pridobili ali izgubili – in od tega, kako dolgo ste držali žetone. Če ste dolgoročni vlagatelj, lahko znaša od nič do 20 % vašega dobička. Če pa ste vstopili letos in držali kriptovaluto manj kot eno leto, ste sprožili kratkoročne kapitalske dobičke in lahko dolgujete do 37 % svojih donosov, ob predpostavki, da ste izstopili, preden se je trg zrušil. V idealnem primeru vam bo vaša borza zagotovila obrazec 1099-B s povzetkom dobičkov in izgub, vendar kot je pokazalo leto 2022, niso vse borze tako ugledne, kot so verjeli vlagatelji.
Leta 2022 sem kupoval in prodajal delnice memov. Kakšen davčni račun naj pričakujem?
Tako kot pri vlagateljih v kripto lahko veljajo kratkoročni kapitalski dobički do 37 %, odvisno od tega, kdaj so ljudje kupili ali prodali svoje delnice. In izgube bi lahko nadomestile del drugega dohodka.
Na katere pogoste davčne napake moram biti pozoren?
Majhna napaka lahko povzroči velike glavobole, ko imate opravka z davčno upravo, kar povzroči vse, od zapoznelega vračila do revizije. Tukaj so najpogostejše napake, po mnenju davčnih uradnikov.
Manjkajoče ali netočne številke socialnega zavarovanja
Napačno napisana imena
Napake v stanju vložitve
Matematične napake
Napake pri izračunavanju davčnih olajšav ali odbitkov
Nepravilne številke bančnih računov
Nepodpisani obrazci
Vložitev s potečeno identifikacijsko številko posameznega davkoplačevalca (ITIN)
Kaj se zgodi, če davke vložim prepozno, ne da bi vložil vlogo za podaljšanje?
Spodnja črta? Na koncu boste plačali več. Obstajata dve vrsti pristojbine in kazni ki bi se lahko ocenil poleg morebitnih davkov, ki jih morda dolgujete – enega za pozno vložitev in drugega za pozno plačilo. Če napoved vložite z več kot 60-dnevno zamudo, vas verjetno čaka minimalna kazen v višini 210 USD (razen če dolgujete manj kot to – v tem primeru je kazen 100 % neplačanega davka). V nasprotnem primeru lahko kazen znaša od 5 % neplačanega davka vsak mesec do največ 25 %.
Kazni za zamudo pri plačilu običajno znašajo 0.5 % neplačanega davka na mesec, čeprav lahko narastejo do 25 %. (Znesek se znatno zmanjša, če z IRS sklenete pogodbo o plačilu.
Seveda, če vložite prošnjo za podaljšanje, te kazni ne veljajo. Podobno se jim boste izognili, če lahko navedete razumen razlog za nevložitev. In če ste v preteklosti vložili pravočasno, ste morda upravičeni do Prvo znižanje emisij program, s katerim se boste izognili morebitnim provizijam.
Kako lahko naslednje leto dobim večje povračilo?
Glede na revizijo pravil, ki je letos povzročila manjša vračila (ali višje davčne račune), davkoplačevalci morda iščejo načine, kako preprečiti, da bi jih leta 2023 znova doletela davčna zaračunanica. Da bi se zaščitili, davčna uprava Ocenjevalec davčnega odtegljaja kalkulator je najboljše orodje. To vam pomaga ciljati na določen znesek vračila in se vam pomaga najbolje pripraviti nanj s prilagoditvijo odtegljajev. Če ne pričakujete večjih nihanj dohodka skozi leto, je to verjetno najboljša možnost.
Upoštevajte, da vaš dohodninski odtegljaj ne temelji več na vašem zakonskem stanu in davčnih olajšavah. Namesto tega zdaj temelji na vašem pričakovanem statusu vložitve in standardnem odbitku. V vašem davčnem odtegljaju se lahko odražajo tudi razčlenjeni odbitki, davčna olajšava za otroke in druge davčne ugodnosti.
Ta zgodba je bila prvotno predstavljena na fortune.com
Več od Fortune:
Air India je bila obsojena zaradi "sistemske napake", potem ko je neukrotljivi potnik v poslovnem razredu uriniral na žensko, ki je potovala iz New Yorka.
Pravi greh Meghan Markle, ki ga britanska javnost ne more odpustiti – Američani pa ne morejo razumeti
'Enostavno ne deluje.' Najboljša restavracija na svetu se zapira, saj njen lastnik sodobni model fine dining imenuje "nevzdržen"
Bob Iger je samo spustil nogo in rekel Disneyjevim zaposlenim, naj se vrnejo v pisarno
Vir: https://finance.yahoo.com/news/tax-season-2023-everything-know-150000995.html