Pomagajte mi razumeti 'najboljši način' za upravljanje IRA. Ali je bolje plačevati davke zdaj ali v pokoju?

 Kateri je najboljši način za upravljanje individualnega pokojninskega računa (IRA)? Naj sedi in služi denar, nato pa ob upokojitvi plača davke na dvige? Ali pa ga predati Roth IRA? Naj zdaj plačam davke in pozneje dobim neobdavčen denar? In ali lahko zahtevam, da se dolgovani davki na obnovitev vzamejo iz samega računa za obnovitev?

-Pat

Ko razmišljate, ali bi pretvorite tradicionalno IRA v Roth IRA, morate upoštevati več kot takojšnji davčni zadetek.

Čeprav imajo davki tukaj pomembno vlogo, niso edini dejavnik v igri. Zato si boste želeli ogledati celotno sliko, ko boste ugotavljali, ali je Rothova pretvorba smiselna za vaše trenutne in prihodnje finance. (In smiselno se je posvetovati z a finančni svetovalec ali davčnega svetovalca, preden naredite to potezo, da zagotovite, da je vse opravljeno pravilno.)

Tradicionalni proti Roth IRAs

Preden se poglobimo v faktorje pretvorbe, se na kratko pogovorimo o razlikah med tradicionalnimi in Roth IRA. Spet se večina ljudi osredotoča na davčne učinke, vendar obstaja več drugih dejavnikov, ki ločujejo obe vrsti pokojninskih računov. Zaradi teh razlik so Roth IRA zmagovalna izbira za mnoge ljudi.

Nekatere ključne razlike med tradicionalnimi in Roth IRA vključujejo:

Čas obdavčitve: Tradicionalni prispevki IRA so (na splošno) odbitni od davka, ko so opravljeni, in vsi dvigi so obdavčeni, ko so prevzeti. Prispevki Roth IRA niso davčno priznani in vsi dvigi so ob prevzemu neobdavčeni (če upoštevate pravila). To pomeni, da zaslužki v Roth IRA niso nikoli obdavčeni.

Lažji dostop do vašega denarja: Tradicionalni dvigi IRA, opravljeni pred upokojitveno starostjo, so predmet 10-odstotne kazni poleg davka na dobiček. Prispevke Roth IRA – vendar ne zaslužka – lahko dvignete kadar koli brez kazni, saj ste zanje že plačali davek, tako da lahko dostopate do svojega denarja, ko ga potrebujete (ko mine petletna obletnica konverzije).

Zahtevane minimalne distribucije (RMD): Pri tradicionalnih IRA morate začeti jemati RMD ko dopolnite 72 let. Pri Roth IRAs vam nikoli ni treba deliti, če tega ne želite.

Zgodba se nadaljuje

Znižani obdavčljivi dohodek: Tradicionalni dvigi IRA so predmet rednih davkov na dohodek, kar poveča vaš obdavčljivi dohodek. Dvigi Roth IRA niso obdavčljivi in ​​niso vključeni v obdavčljivi dohodek. Nižji obdavčljivi dohodek vas lahko obdrži v nižjem davčnem razredu. Kot dodaten bonus vam lahko pomaga, da se izognete plačilu dohodnine za prejemke socialne varnosti ob upokojitvi.

Neobdavčeno dedovanje: Vaši dediči bodo plačali davke na dvige iz podedovali tradicionalne IRA. Dediči, ki prejemajo dvige iz podedovanih Roth IRA, ne bodo plačali davka na dohodek, dokler je izpolnjeno petletno pravilo.

Zaradi teh razlogov ima lahko veliko ljudi dolgoročno korist od pretvorbe tradicionalne IRA v Roth IRA. Preden pa se lotite te poteze, razmislite o najboljšem načinu za njeno obvladovanje, da se ne boste znašli v finančnih težavah.

Kdaj pretvoriti v Roth IRA

Ker se boste pri pretvorbi tradicionalne IRA v Roth IRA soočili z večjim davčnim računom, boste to želeli narediti strateško. Če imate nihajoče dohodke, je smiselno, da v letu z nižjimi dohodki izvedete več konverzij in se izogibate konverzijam v letu z višjimi dohodki.

Svojo tradicionalno IRA lahko tudi pretvorite v bloke, namesto da bi to storili vse naenkrat. Slediti boste morali več petletnim obletnicam, vendar boste lahko porazdelili trenutno obremenitev dohodnine na več let, namesto da bi morali naenkrat izračunati ogromen pavšalni znesek.

Kar zadeva časovno razporeditev, bolj ko ste oddaljeni od upokojitve, bolje vam bo služila pretvorba. Neobdavčeni zaslužki v Rothu bodo imeli več časa, da se kopičijo in pospešijo, tako da boste imeli več neobdavčenega gnezda za prihodnost.

Ko pretvorba Roth IRA ni smiselna

Obstajajo tudi situacije, ko Rothova pretvorba ni smiselna.

Na primer, če ste skoraj pripravljeni ali že prejemate Socialna varnost in ugodnosti Medicare, bo pretvorba Roth povečala vaš obdavčljivi dohodek, kar lahko povzroči obdavčljivo socialno varnost in višje premije Medicare.

Če pa ste že upokojeni in uporabljate sredstva v vaši tradicionalni IRA za kritje življenjskih stroškov, bi trenutni davčni udarec lahko otežil plačilo vaših računov. Še en razlog, da preskočite to strategijo: nimate na voljo dovolj neupokojitvenih sredstev za plačilo davkov, zaradi česar je pretvorba lahko izgubljena.

5-letno pravilo za Rothove konverzije 

Pretvorbe Roth IRA imajo posebno omejitev: iz Roth IRA ne morete prevzeti dvigov brez kazni pred peto obletnico konverzije. In to velja za vsako konverzijo posebej, če jo razdelite na več davčnih let.

Petletna ura se začne na začetku davčnega leta, v katerem ste pretvorili IRA. Torej, če ste na primer 25,000. novembra 15 pretvorili 2022 $ iz tradicionalne IRA v Roth, se ura začne 1. januarja 2022. To pomeni, da lahko začnete dvigovati brez kazni po 1. januarju 2027 – manj kot pet polnih let od dejanskega datuma konverzije.

To pravilo ljudem preprečuje, da bi naredili konec okoli 10-odstotne davčne kazni za predčasne dvige iz tradicionalne IRA. Zato ne računajte na neobdavčene dvige pri konverziji Roth takoj.

Ukvarjanje z Roth Conversion Davki

Mamljivo je, da bi del prenovljenih sredstev uporabili za plačilo davkov na vašo konverzijo Roth – vendar bi bila to velika napaka.

Prepričajte se, da imate dovolj rednih prihrankov, da plačate celoten račun za davek ob konverziji.

Vsak znesek, ki ga vzamete iz tradicionalne IRA in ne gre v novo Roth IRA, se šteje kot predčasni dvig. To pomeni, da bo poleg rednega dolgovanega davka na dohodek za ta denar veljala tudi 10-odstotna kazen predčasnega dviga.

Recimo, da želite pretvoriti 20,000 $ iz tradicionalne v Roth IRA. Ocenjujete, da bodo davki na dohodek od konverzije znašali 2,000 USD (ali 10 % skupnega zneska). Če zadržite 2,000 USD od zneska prevračanja, bo vaša konverzija Roth znašala samo 18,000 USD.

Preostalih 2,000 $ se bo štelo za predčasni dvig ... in na koncu boste dolžni dodatnih 200 $ kazni IRS. Poleg tega bo imel vaš Roth na začetku manj denarja, kar sčasoma pomeni manj neobdavčenih zaslužkov.

Spodnja črta

Ne uporabljajte dela pretvorbenih sredstev za plačilo davkov. Zdaj vas bo to stalo kazni, dolgoročno pa rast dobička.

Michele Cagan, CPA, je kolumnistka finančnega načrtovanja SmartAsset in odgovarja na vprašanja bralcev o osebnih financah in davčnih temah. Imate vprašanje, na katerega bi radi dobili odgovor? E-naslov [e-pošta zaščitena] in na vaše vprašanje boste morda odgovorili v prihodnji stolpci.

Upoštevajte, da Michele ni udeleženec platforme SmartAdvisor Match.

Nasveti za naložbe in načrtovanje upokojevanja

• Razmislite o sodelovanju s finančnim svetovalcem za navodila o tem, kako ravnati s pokojninskimi računi. Iskanje kvalificiranega finančnega svetovalca ni nujno težko. Brezplačno orodje SmartAsset vas poveže z do tremi finančnimi svetovalci na vašem območju, vi pa lahko brezplačno opravite razgovore s svojimi svetovalci, da se odločite, kateri je pravi za vas. Če ste pripravljeni poiskati svetovalca, ki vam lahko pomaga doseči vaše finančne cilje, začni zdaj.

• Ko načrtujete dohodek ob upokojitvi, bodite pozorni na socialno varnost. Uporaba SmartAssetov kalkulator socialne varnosti da bi dobili predstavo o tem, kako bi lahko izgledale vaše ugodnosti ob upokojitvi.

Avtor fotografije: ©iStock.com/dikushin, ©iStock.com/vm

Pošta Vprašajte svetovalca: Pomagajte mi razumeti 'najboljši način' za upravljanje IRA. Ali je bolje plačevati davke zdaj ali v pokoju? pojavil prvi na Blog SmartAsset.