Zapuščina je pravni postopek, ki potrdi in potrdi oporoko nekoga. Postopek vključuje pregled premoženja pokojnika in ugotavljanje njegovega dediči. Medtem ko zapuščino ni vedno potrebno, na splošno pride v poštev, ko je nepremičnina nekoga velike vrednosti. Kot tak je lahko dolgotrajen, dolgotrajen in drag proces.
Nekatera sredstva gredo vedno skozi zapuščinski postopek, druga morda ne. Vaši pokojninski računi lahko končaš v zapuščini, ko umreš, odvisno od tega, kako ravnaš z njimi, ko si živ. Če izberete svojo upravičencev strateško se lahko izognete tej okorni in dragi usodi – in svojim dedičem prihranite veliko težav. Tukaj je tisto, kar morate vedeti.
Ključni izdelki
- Zapuščina je pravni postopek, ki ocenjuje veljavnost in pristnost oporoke pokojnika.
- Svoje pokojninske račune lahko zaščitite pred zapuščinskim postopkom tako, da pravilno določite svoje upravičence.
- Vaši računi bodo morda morali iti skozi zapuščino, če ne navedete svojega zakonca ali če navedete svojo posest kot upravičenca.
- Najbolje je, da navedete primarne in nadomestne upravičence.
- Načrtujte pregled podatkov o upravičencih enkrat letno ali po večjih spremembah v življenju.
Zaščita pokojninskih računov pred zapuščino
Ko oseba umre, je večina njenega premoženja zamrznjena, dokler ne bo je potrjen, vsi njihovi dolgovi so plačani in njihovi upravičenci so identificirani. To je pravni postopek, znan kot zapuščina. Zapuščinski postopek se lahko zgodi hitro ali v frustrirajočem plazenju.
Sredstva na pokojninskem računu lahko zaobidejo zapuščino. To vključuje individualni pokojninski računi (IRA), 401(k)s, 403(b)s in številne manj običajne vrste pokojninskih računov. Razlog: Ko nekdo odpre pokojninski račun, del papirologije vključuje imenovanje enega ali več upravičencev, ki podedujejo račun, ko lastnik umre.
Finančne institucije, kjer so odprti računi (pogosto imenovane skrbniki) mora ta sredstva predati imenovanim upravičencem po lastnikovi smrti. Pogodba med imetnikom računa in skrbnikom nadomešča oporoko za ta sredstva in jih ohranja zunaj zapuščine. In še dobra novica: v tej situaciji se upniki ne morejo dokopati do računov za izterjavo dolgov.
Če pokojninski računi ne gredo skozi zapuščino, upniki od njih ne morejo izterjati dolgov.
Če pokojninski računi ne gredo skozi zapuščino, upniki od njih ne morejo izterjati dolgov.
Napake pri izbiri prejemnika, ki vas lahko stanejo
Kot pri vsem, obstajajo izjeme od pravil, ki smo jih omenili v prejšnjem razdelku. Kot taki obstaja več načinov, kako lahko pokojninski računi končajo v zapuščini. To je običajno posledica preprostega napačnega koraka - predvsem zamenjave določitve upravičenca. Tukaj je nekaj primerov, kako se to lahko zgodi.
Ne poimenujte svojega zakonca, če je potrebno
Zakonec je upravičen do polovice vsega, kar drugi zakonec doda svojemu pokojninskemu računu med zakonsko zvezo v skupnostna lastnina držav—predvsem Arizona, Kalifornija, Idaho, Louisiana, Nevada, Nova Mehika, Teksas, Washington, Wisconsin in v nekaterih primerih Aljaska, Južna Dakota in Tennessee.
To pomeni, da če lastnik pokojninskega računa navede druge upravičence poleg (ali namesto) svojega zakonca, lahko zakonec vloži zahtevek za prevzem dela sredstev. S tem boste poslali vse pokojninske račune, ki jih mora pokojnik potrditi.
V vseh zveznih državah (še posebej v državah skupne lastnine) mora poročena oseba navesti svoje ime zakonec kot upravičenec na 401(k), razen če ta zakonec podpiše posebno odpoved.
Imenovanje sklada ali vaše posesti kot upravičenca
Kaj pa, če nobenega od svojih dedičev ne navedete kot upravičence svojih pokojninskih računov. Če nikogar ne navedete, bo vaše premoženje moralo iti skozi zapuščino. In zapuščinsko sodišče bo moralo ustanoviti nepremičnine zate, če še nisi. Od tega ni jasnih koristi, saj bo zadeve še bolj zapletlo.
Vaše premoženje postane namesto določenega upravičenca neimenovani upravičenec. In za tovrstnega dediča veljajo posebna pravila. Na primer, denar na vašem računu mora biti razdeljen v petih letih po vaši smrti. Kot taka mora zapuščina ostati nedotaknjena, dokler se račun ne izprazni.
Tudi izterjevalci bodo lahko dobili svoj delež, preden bodo upravičenci dobili svojega. Torej, če imate neporavnane dolgove, vaš upniki lahko vloži zahtevek za pridobitev katerega koli vašega premoženja, vključno z vašimi pokojninskimi računi.
Vsak denar, ki gre skozi zapuščinski postopek, lahko povzroči tudi davki na nepremičnine če njegova vrednost presega znesek zvezne izključitve. Prag za vložitev nepremičnine za leto 2022 je 12.06 milijona dolarjev. Prag se leta 12.92 zviša na 2023 milijona USD, da se upošteva inflacija. Poleg zvezne vlade boste morda morali plačati tudi davek na nepremičnine svoji državi, če je to primerno.
Imenovanje mladoletne osebe kot upravičenca
Svojega otroka (otroke) ali druge mladoletne osebe lahko imenujete kot upravičence do svojega pokojninskega računa. Upoštevajte pa, da mladoletniki ne morejo imeti sredstev znatne vrednosti v svojem imenu. Kot taki potrebujejo nekoga, ki bo namesto njih upravljal takšna sredstva.
Da bi se izognili zapuščini, morate določiti nekoga, ki bo upravljal denar za morebitne upravičence, ki so še mladoletni. Odgovorni so za nadzor teh sredstev, dokler mladoletni upravičenci ne postanejo odrasli. Vsaka finančna institucija lahko pomaga krmariti Enotni zakon o premestitvah mladoletnikov (UTMA).
Ena pomembna točka, ki jo je treba opozoriti, je, da gre za oporoko in določitev a skrbnik ali nastavitev ohranjanje lahko povzroči stroške, ki lahko zmanjšajo vrednost vašega premoženja.
Druge napake
- Pozabili smo imenovati nadomestne upravičence. Če določite nadomestne upravičence, lahko vaše račune preprečite zapuščini, če so vaši primarni upravičenci umrli ali drugače ne morejo prejeti denarja.
- Upravičenci niso obveščeni. Ta prepogosta napaka lahko po vaši smrti povzroči nekaj neprijetnih presenečenj. Na primer, nekdanji zakonec ali nekdanji prijatelj, ki je še vedno naveden kot vaš upravičenec, lahko prejme sredstva računa namesto vaših trenutnih dedičev.
Če umrete brez oporoke, se štejete za oporočnega. Vsa sredstva, ki jih imate, se prenesejo na vaše dediče na podlagi zakonov o dedovanju vaše države in ne na upravičence, ki ste jih izbrali v času svojega življenja.
Če umrete brez oporoke, se štejete za oporočnega. Vsa sredstva, ki jih imate, se prenesejo na vaše dediče na podlagi zakonov o dedovanju vaše države in ne na upravičence, ki ste jih izbrali v času svojega življenja.
Posebni premisleki
Vaše premoženje, vključno z vsemi pokojninskimi računi, ki jih imate, bo šlo skozi zapuščino, če se vašemu upravičencu kaj zgodi. To vključuje:
- Če vaš upravičenec umre pred vami
- Če vi in vaš upravičenec umrete hkrati
Zapuščina je tudi možnost, če vaš upravičenec na kakršen koli način postane nesposoben. Ko se to zgodi, mora zapuščinsko sodišče izbrati skrbnika, ki bo nadzoroval morebitne finančne zadeve zanje. Običajno je za to potreben nadzor sodišča, da se zagotovi, da se s sredstvi ne ravna napačno ali da se jih zlorabi.
Katera vozila za upokojitev zaobidejo zapuščino za upravičence?
Pokojninskim računom ni treba opraviti postopka zapuščine, če pravilno določite upravičence. Na primer, imenovanje zakonca ali odraslega otroka kot upravičenca pomeni, da računu ne bo treba opraviti zapuščine. Toda zapuščina se začne, če ne navedete nobenega upravičenca, prepustite račune svoji posesti ali imenujete mladoletnega otroka.
Ali se pokojninski računi štejejo za del posesti?
Pokojninski računi se ne štejejo za del zapuščine, če imetnik računa zagotovi, da so oznake upravičencev pravilno izpolnjene. Torej, če imenujete svojega zakonca ali koga drugega (s pisnim soglasjem vašega zakonca v državah skupne lastnine), se vaši pokojninski računi ne štejejo za del vašega premoženja. Kot taki bodo šli neposredno do vaših upravičencev.
Kaj se zgodi s pokojninskim računom, ko lastnik umre?
Upravičenec podeduje račun za upokojitev, ko lastnik računa umre, če je imenovani upravičenec in je polnoleten. V državah skupne lastnine mora biti zakonec lastnika računa naveden ali pa je treba pridobiti njihovo pisno pooblastilo za imenovanje nekoga drugega. Če lastnik računa umre, ne da bi navedel upravičenca, mora račun prestati zapuščino skupaj z vsemi drugimi sredstvi. Kako se bo premoženje razdelilo, odloči sodišče.
Bottom Line
Pokojninski računi se lahko gladko in neboleče prenesejo na upravičence, navedene na teh računih, če se izognete nekaterim napakam. Poskusite pregledati svoje imenovanje upravičencev vsaj enkrat letno ali ko pride do večjih življenjskih sprememb, kot so ločitev, ponovna poroka, smrt prejšnjega upravičenca ali rojstvo novega.
Vir: https://www.investopedia.com/articles/personal-finance/100616/do-retirement-accounts-go-through-probate.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo