Predstavniški dom je sprejel SECURE Act 2.0, znan tudi kot Zakon o zagotavljanju močnega upokojitve. Ta predlog zakona na več različnih načinov spreminja zakone v zvezi z davčno ugodnejšimi pokojninskimi računi, vendar je še posebej dobra novica za dve skupini: pozno upokojence in diplomante.
Razmislite o sodelovanju z a finančni svetovalec ko tehtate, kako bodo spremembe pravil RMD vplivale na vašo finančno sliko.
Kaj je Secure 2.0?
Zakon SECURE Act 2.0 razširja spremembe upokojitve, ki jih je uvedel zakon SECURE, prejšnji predlog zakona, sprejet leta 2019. Oba zakona prilagajata pokojninske načrte, ki jih sponzorira delodajalec, na več načinov, od začetnih stroškov 401 (k) do poenostavljene dokumentacije. Sponzorji so tako SECURE Act kot SECURE Act 2.0 opisali kot čiščenje sistema upokojevanja na splošno, zaradi česar delavci lažje varčujejo, delodajalci pa lažje izvajajo svoje programe.
Čeprav ni nujno, da bodo vsi imeli koristi od SECURE 2.0, se bo na tak ali drugačen način dotaknil večine pokojninskih računov. Od teh novih pravil bosta imeli koristi zlasti dve skupini.
Pozni in premožni upokojenci prejmejo zahtevana minimalna povišanja
SECURE Act 2.0 zvišuje starost, pri kateri morajo upokojenci prejemati zahtevane minimalne razdelitve (RMD).
Računi za pokojnino z davčnimi ugodnostmi, kot je a 401 (k) ali tradicionalna IRA ima pravilo, imenovano zahtevane minimalne distribucije. To je znesek denarja, ki ga morate vsako leto dvigniti z računa. Preden dosežete starostno mejo RMD, vam ni treba dvigniti ničesar s svojega pokojninskega računa, če tako izberete.
Kot davčna uprava razlaga, »pokojninskih sredstev ne morete hraniti na svojem računu za nedoločen čas. Na splošno morate začeti dvigovati iz računa IRA, SIMPLE IRA, SEP IRA ali pokojninskega načrta, ko dosežete starost 70.5 let [ali 72 za tiste, ki 70. julija 1 ali pozneje dosežejo 2019 let].« Starostna meja je bila povišana s prvim zakonom SECURE, ki je dvignil if s 70.5 na 72. Naslednja različica zakona SECURE bo tej omejitvi dodala tri leta in jo dvignila z 72 na 75.
Edina pomembna izjema od tega pravila je Roth IRA, ki nima zahtevane minimalne distribucije. To je zato, ker je osnova pravila RMD obdavčitev. IRS vam dovoljuje, da denar brez davka vlagate v večino pokojninskih računov, zato želi na koncu pobrati davke na ta sredstva. Z Roth IRA ste že plačali davke na svoj pokojninski sklad, zato IRS malo zanima, kako ga upravljate.
Natančen znesek, ki ga morate dvigniti s pokojninskega računa, temelji na formuli, ki vključuje vašo starost in količino denarja na vašem računu. IRS ta izračun temelji na listu, imenovanem Enotna tabela življenjske dobe.
Za delavce, ki se odločijo za kasnejšo upokojitev, ali upokojence, ki želijo odložiti dvige, je povečana omejitev RMD lahko pomembna prednost. Z več denarja na vašem pokojninskem računu za dodatna tri leta bo vaš račun užival dodatno neobdavčeno rast pri največji vrednosti. Poleg tega, ko začnete dvigovati, bo vaša zahtevana najmanjša porazdelitev nižja za katero koli dano leto, ker zvišanje starostne omejitve spremeni način, kako IRS izračuna te dvige.
Ker ljudje delajo pozneje in živijo dlje, bolj zdravo, je to lahko pomembna prednost za načrtovanje upokojitve. Lahko je tudi pomembna pomoč ljudem, ki se upokojijo v težavnem finančnem ozračju, saj imajo več prožnosti, da počakajo na medvedji znak.
Vendar so kritiki trdili, da zvišanje starostne meje za RMD skoraj izključno koristi bogatim upokojencem, saj si lahko privoščijo zamudo pri dvigih s svojih pokojninskih računov. Ta ugodnost za gospodinjstva z visokim premoženjem pomeni precejšen strošek za zvezno vlado v obliki nepobranih davkov. Pravilo RMD je bilo ustvarjeno, da bi ljudem preprečilo, da bi svoje pokojninske račune uporabljali kot zavetje za davke in dediščino, in vsako leto, ko vlada podaljša rok, pomeni, da bo davčna uprava pobrala manj davkov od posameznikov in njihovega premoženja.
Spodbuda za prihranke za diplomante
Delavci s študentskimi posojili dobijo tudi nekaj pomoči iz zakona SECURE 2.0. To je morda najpomembnejši sklop sprememb zakonodaje.
Študentski dolg je povzročil počasi rastočo krizo za pokojninske račune milenijcev in generacije Z. Mnogi diplomanti vstopijo v delovno silo s precejšnjimi, pogosto visokimi obrestmi, dolgovi in dajejo prednost plačilu teh posojil pred drugimi finančnimi težavami. Posledica tega je, da pogosto sploh nimajo pokojninskega računa, namesto tega ta denar namenjajo dolgu.
Zakon SECURE 2.0 prinaša dve spremembi, da bi poskušal pomagati pri tem.
Prvič, delodajalci, ki ponujajo program upokojitve 401(k) ali 403(b), bi morali samodejno vpisati vse zaposlene. Zaposleni bi še vedno lahko zapustili program, če bi se tako odločili; ta zakon bi preprosto obrnil sedanji model. Namesto da delavci ne sodelujejo v pokojninskem načrtu, razen če se odločijo drugače, bi delodajalci privzeto vključili vse, razen če se kateri koli posameznik odpove.
Delodajalcem je trenutno dovoljeno, ni pa obvezno, da svoje zaposlene samodejno vključijo v pisarniške pokojninske načrte. Izkazalo se je, da to znatno poveča udeležbo, zlasti med mlajšimi delavci.
Drugič, kar je verjetno še pomembneje, SECURE 2.0 razširja sistem upokojitve, da upošteva plačila študentskega posojila. Delodajalci, ki plačujejo ustrezne prispevke na pokojninske račune, lahko zdaj to storijo na podlagi individualnih prispevkov zaposlenega in plačil študentskega posojila. Na primer, če je zaposleni v določenem mesecu plačal 100 USD za kvalificirano, zvezno priznano študentsko posojilo, bi lahko njegov delodajalec prispeval 100 USD k njegovemu 401 (k). To je pomemben odmik od sedanjega sistema, v katerem diplomanti, ki dajejo prednost plačilu dolga, ne morejo sodelovati v pokojninskem načrtu, ki ga vodi delodajalec.
"Ta oddelek," House Ways and Means Committee piše, »je namenjeno pomoči zaposlenim, ki morda ne bodo mogli varčevati za upokojitev, ker so preobremenjeni s študentskim dolgom in tako zamujajo razpoložljive ustrezne prispevke za pokojninske načrte. Oddelek 109 bi takšnim zaposlenim omogočil, da prejmejo ustrezne prispevke zaradi odplačevanja posojila. Vsaj a Tretji Milenijci in diplomanti generacije Z, ki imajo študentska posojila, so odložili varčevanje za upokojitev, da bi dali prednost plačilom študentskih posojil. Medtem ko bi bili ustrezni prispevki za delodajalca prostovoljni, bi lahko še vedno pomembno vplivali na stopnjo načrtovanja upokojitve za mlade delavce.
Po sprejemu v hiši se je SECURE 2.0 zdaj preselil v senat, ki naj bi sprejel svojo v veliki meri primerljivo različico.
Spodnja črta
Predstavniški dom je sprejel predlog zakona o upokojitvi, imenovan SECURE 2.0. Novi zakon bi uvedel številne spremembe glede načina upokojitve, z dvema večjima prilagoditvama za pozne in bogate upokojence ter študente posojilojemalce.
Nasveti za upokojence
SmartAsset postavlja vprašanje, na katerega se vsi bojijo odgovoriti: Vas bo dolg študentskega posojila preganjal do upokojitve?
Želite ugotoviti, kako bodo spremembe RMD vplivale na vašo upokojitev? z SmartAssetovo orodje za ujemanje lahko najdete finančnega strokovnjaka v vaši bližini, ki vam bo pomagal razumeti vašo pot.Ne zamudite novic, ki bi lahko vplivale na vaše finance. Pridobite novice in nasvete za sprejemanje pametnejših finančnih odločitev s poltedensko e-pošto SmartAsset. Je 100 % brezplačen in kadar koli se lahko odjavite. Prijavite se še danes.
Za pomembna razkritja v zvezi s SmartAsset kliknite tukaj.
Avtor fotografije: ©iStock.com/Andrii Dodonov, ©iStock.com/BrianAJackson
Pošta Kongres bo morda kmalu sprejel RMD zvišanje starosti in pomoč ob upokojitvi za študente posojilojemalce pojavil prvi na Blog SmartAsset.
Vir: https://finance.yahoo.com/news/congress-may-soon-pass-rmd-203115553.html