Varčevanje za upokojitev je postalo malo lažje. Kongres je odobril velike spremembe, ki lahko pomagajo varčevalcem 401(k) in IRA, da za svoje prihodnosti pospravijo nekaj več denarja.
Vrsta novih zakonov, znanih skupaj kot Secure Act 2.0, bo spremeniti način, kako Američani varčujejo za upokojitev, z začetkom leta 2023. So del zakona o porabi v višini 1.7 bilijona dolarjev, ki ga je kongres sprejel konec prejšnjega tedna, in vključujejo zvišanje starosti zahtevanih minimalnih razdelitev (RMD), kar omogoča, da se neporabljenih 529 sredstev (davčno ugodnejši varčevalni načrt za stroške fakultete) prenese v kazen na pokojninskem računu. -brezplačno in izdelava lažje za delavce s študentskimi posojili varčevati za pokojnino.
"Z uvedbo SECURE 2.0 ima več milijonov Američanov zdaj boljše možnosti za uspešno upokojitev," pravi John James, vodja Vanguard Institutional Investor Group. "Ta pomembna zakonodaja udeležencem olajša varčevanje za prihodnost."
Zakonodaja vključuje na desetine sprememb pokojninskega varčevanja glede na besedilo predloga zakona, povzetke določb ter vpoglede pokojninskih in finančnih strokovnjakov. Tukaj je povzetek nekaterih ključnih popravkov 401(k), 403(b) in IRA.
Spremembe RMD-jev
Trenutno morajo davkoplačevalci začeti jemati RMD s svojih pokojninskih računov pri starosti 72 let. Toda od leta 2023 se bo ta starost zvišala na 73 let. Leta 2033 se bo starost zvišala na 75 let.
To pomeni, da boste morali, če ste leta 72 dopolnili 2022 let, prvi RMD opraviti do 1. aprila 2023; vendar če leta 72 dopolnite 2023 let, vam RMD ni treba vzeti do naslednjega leta, ko dopolnite 73 let. To premakne rok za vaš prvi dvig na 1. april 2025 (ker bo vaš prvi RMD za leto 2024 ).
Dodatna sprememba RMD: Kazen za manjkajoče RMD se zniža s 50 % zneska dviga na 25 %. Pade na 10 %, če se RMD sprejme do konca naslednjega leta.
In z začetkom leta 2024 bo preživeli zakonec, ki podeduje pokojninski račun, za namene RMD obravnavan kot pokojni imetnik računa. To pomeni, da lahko, če je preživeli zakonec mlajši od svojega pokojnega partnerja, odloži RMD.
Nazadnje, čeprav trenutno ni RMD-jev za Roth IRA, so potrebne distribucije za Roth 401(k)s. Secure Act 2.0 odpravlja te za imetnike računov, ki so še živi.
Povečani prispevki za dohitevanje
Še ena prednost za starejše delavce: dovoljeno jim bo še več varčevati na pokojninskih računih.
Trenutno lahko tisti, starejši od 50 let, vložijo dodatnih 7,500 $ k svojim 401(k) ali 403(b)s v tako imenovani prispevek za dohitevanje. Ta znesek se bo od leta 10,000 povečal na 2025 $ za tiste, stare od 60 do 63 let.
Poleg tega se bo od leta 2024 meja dohitevanja IRA vsako leto povečala za inflacijo. Trenutno znaša pavšalnih 1,000 $ dodatka na leto.
Prispevki Catch-up Roth
V skladu z veljavno zakonodajo se lahko nadomestitveni prispevki v kvalificirane pokojninske načrte plačajo na podlagi pred obdavčitvijo ali Roth (po obdavčitvi). Zakonodaja to spreminja za delavce z višjimi zaslužki: za tiste, ki zaslužijo najmanj 145,000 $, so vsi dohitevalni prispevki od leta 2024 predmet davčne obravnave Roth.
»Kongres želi, da gre več pokojninskih skladov na račune tipa Roth, ker povečujejo davčne prihodke, saj za prispevke Roth ni davčnih olajšav,« pravi Ed Slott, CPA in specialist IRA. "Toda to je super za ljudi, saj bo Rothova distribucija ob upokojitvi neobdavčena."
Roth 401(k) ujemanje
V skladu z veljavno zakonodajo, če delodajalec ponudi upokojitev, jo je treba razdeliti v tradicionalni 401 (k) na podlagi pred obdavčitvijo, tudi če ima zaposleni Roth 401 (k). Nova zakonodaja to prilagaja, tako da lahko delodajalci ponudijo Rothu enake prispevke. Tako kot drugi Rothovi prispevki bodo zaposleni plačali davke na svojo Rothovo tekmo vnaprej in jih bodo lahko kasneje izplačali brez davka.
401 (k) varčevalni računi
Delodajalci bodo zdaj lahko samodejno vpisali svoje zaposlene v varčevalne račune, povezane z njihovimi 401(k)s. Študije so pokazale, da samodejni vpis poveča stopnjo udeležbe in skupne zneske prihrankov. Lahko se tudi ujemajo z nujnimi prihranki, čeprav bi bila ujemanje v obliki prispevka na račun za pokojnino.
Zaposleni, ki od leta 150,000 zaslužijo manj kot 2023 $, so upravičeni do teh računov in lahko prihranijo do 2,500 $. Varčevanje deluje kot prispevek Roth (ali prispevek na običajni varčevalni račun): zaposleni prispevajo denar, za katerega so že plačali davek, in ga lahko dvignejo brez davka. Če zaposleni doseže to zgornjo mejo 2,500 $, bodo vsi dodatni prispevki preusmerjeni na račun Roth.
»Zakon SECURE se bolj osredotoča na varčevanje v sili kot katera koli predhodna zakonodaja, ki smo jo videli,« pravi Jeff Kobs, vodja John Hancock Retirement's Business Consulting Group. "V zadnjih nekaj letih se je resnično pokazalo, da zagotavljanje načina varčevanja za nujne primere lahko posameznikom prepreči, da bi morali izkoristiti svoja dolgoročna pokojninska sredstva za plačilo kratkoročnih potreb."
Dvigi v sili 401(k) in IRA
Zakonodaja bo delavcem olajšala dvig sredstev s svojih pokojninskih računov brez kazni v primeru osebnih ali družinskih nujnih primerov, kot je smrtna bolezen ali naravna nesreča.
Od leta 1,000 bo vsako leto dovoljena ena nujna razdelitev do 2024 USD. Če davkoplačevalec teh 1,000 USD ne vrne v treh letih, v tem času ne more sprejeti druge razdelitve.
»Čeprav so vse to kritične težave, bi moral biti predčasni dvig s pokojninskega računa zadnja možnost, zdaj pa ima davčni zakonik bolj dostop brez kazni kot kdaj koli prej,« pravi Slott. »To je težka odločitev. Upajmo, da bodo ljudje ta sredstva uporabili samo za resnične nujne primere, poleg tega bodo še vedno dolžni davek na distribucijo.«
Poleg tega bodo od leta 2024 osebe, ki so preživele nasilje v družini, lahko brez kazni dvignile najmanj 10,000 $ ali 50 % svojega pokojninskega računa. To lahko odplačajo v treh letih, in če to storijo, jim bodo povrnili dohodnino, ki so jo plačali ob dvigu.
401(k) samodejno vpisovanje
Ko govorimo o samodejnem vpisu, zakonodaja od delodajalcev, ki začnejo z novimi pokojninskimi načrti leta 2025 ali pozneje, zahteva, da svoje zaposlene samodejno vpišejo v načrta 401(k) in 403(b). Samodejni vpis se začne pri 3 % plače zaposlenega in ne sme preseči 10 %. Vsako leto se prispevek samodejno poveča za 1 %.
Ujemanje plačil študentskega posojila
Delavci, ki imajo študentski dolg, se pogosto odrečejo prispevanju na svoje pokojninske račune, da bi si privoščili mesečno plačilo posojila. In če njihov delodajalec ponudi ujemanje 401(k), to pomeni, da zamudijo ta denar – dejansko se znižajo plače in skrajša čas, ki ga vlagajo v upokojitev, včasih za desetletje ali več.
Secure Act 2.0 omogoča delodajalcem, da vplačati ustrezne prispevke na pokojninski račun za zaposlene, ki plačujejo študentska posojila, tudi če ne prispevajo k svojim 401(k)s. Ujemanje bi odražalo ujemanje pri upokojitvi, kar bi tem posojilojemalcem omogočilo, da začnejo varčevati za upokojitev, medtem ko odplačujejo svoj dolg.
To velja tudi za tiste s 403(b)s, 457(b)s in SIMPLE IRAs.
Rollover 529 sredstev
Če ima družina ostanke sredstev na računu 529, ki jih ne uporablja za izobraževalne namene, se ji določi kazen za dvig teh sredstev. Od leta 2024 Secure Act 2.0 omogoča upravičencem 529 računov, da prenesejo do 35,000 USD (v življenju) v Roth IRA. 529 mora biti odprt vsaj 15 let, da lahko upravičenec to stori.
Znesek prevračanja je odvisen od omejitve letnega prispevka za Roth IRA, zato bodo nekateri ljudje morda morali načrtovati premik svojih sredstev v več letih.
»Čeprav ni milijonov ljudi, ki bi preveč financirali načrte 529, to daje zagotovilo staršem in starim staršem, ki financirajo 529, da se lahko denar za njihove otroke ali vnuke preusmeri v pokojninske prihranke, če njihov upravičenec 529 hodi v cenejšo šolo, dobi štipendijo. , ali ne obiskuje fakultete,« pravi Jamie Hopkins, poslovodni partner za rešitve premoženja pri skupini Carson.
Nacionalni register 401(k).
Končno bo predlog zakona ustvaril nacionalni register izgubljenih in najdenih za 401(k)s. Trenutno države upravljajo svoje različice, kar povzroča zmedo za mnoge delavce.
»Če ste izgubljeni ali pozabljeni, je skoraj nemogoče najti vaša sredstva, ker denar morda ne ostane v državi, v kateri živite, ali kjer se nahaja vaš delodajalec, ampak tam, kjer se nahaja ponudnik načrta,« pravi Hopkins. "Nacionalni imenik bo koristen za potrošnike."
Bazo podatkov bo mogoče iskati na spletu, kar bo delavcem omogočilo iskanje skrbnika svojega načrta.
Ta zgodba je bila prvotno predstavljena na fortune.com
Več od Fortune:
Ljudje, ki so preskočili cepivo proti covidu, so izpostavljeni večjemu tveganju prometnih nesreč
Elon Musk pravi, da je bilo to, da so ga oboževalci Dava Chapella izžvižgali, 'bilo zame prvič v resničnem življenju', kar kaže, da se zaveda, da povzroča odpor
Generacija Z in mladi milenijci so našli nov način, kako si privoščiti luksuzne torbice in ure – živeti z mamo in očetom
Pravi greh Meghan Markle, ki ga britanska javnost ne more odpustiti – Američani pa ne morejo razumeti
Vir: https://finance.yahoo.com/news/congress-just-approved-401-k-160947480.html