Naložbe v Načrt 401 (k) at work ponuja davčno ugodno pot do ustvarjanja bogastva. Skupaj so imeli ameriški delavci v četrtem četrtletju 7.7 v svojih načrtih 401(k) 2021 bilijona dolarjev. Prispevki v tradicionalne načrte 401(k) so davčno priznani in rastejo z odloženim davkom, dokler se niste pripravljeni upokojiti. Če imate na delovnem mestu dostop do 401(k), je pomembno razumeti, kako lahko plačujete prispevke in koliko lahko prihranite vsako leto.
Ključni izdelki
- Načrt 401(k) je načrt z določenimi prispevki, ki se financira z izbirnimi odlogami plač in prispevki delodajalca, če so na voljo.
- Načrti 401(k), ki jih sponzorira delodajalec, pripadajo zaposlenemu, v imenu katerega so ustanovljeni, in samo zaposleni in njihov delodajalec lahko prispevata vanje.
- Vendar pa je mogoče varčevati za upokojitev v imenu nekoga drugega z uporabo IRA za zakonca, ki je namenjena poročenim parom z zasluženim dohodkom.
- Pri plačevanju prispevkov 401 (k) je pomembno razmisliti o tem, koliko svoje plače lahko odložite, da bi dosegli največje letne omejitve prispevkov.
Kdo lahko prispeva k 401(k)?
Glede na Notranja davčna služba (IRS), je 401(k) a kvalificirani načrt delitve dobička ki zaposlenim omogoča, da prispevajo del svoje plače na svoje individualne račune. Glede na to, kako se lahko financira 401(k), sta dovoljeni dve vrsti prispevkov: izbirno-odloženi prispevki vzeta od plače delavca in delodajalca ustrezni prispevki.
Davčna uprava nikjer ne omenja prispevkov, ki jih plača kdo drug kot zaposleni in delodajalec. To pomeni, da ne morete neposredno prispevati k načrtu 401(k) nekoga drugega v njihovem imenu.
Glede na to, koliko lahko prispevate k svojemu načrtu 401 (k), davčna uprava določi letne omejitve prispevkov. Za leto 2022 je največji dovoljeni prispevek 401(k) 20,500 USD, razen če ste stari 50 let ali več. V tem primeru lahko prispevate dodaten prispevek v višini 6,500 USD. Foe 2023 lahko prispevate do 22,500 $ plus 7,500 $, če ste stari 50 let ali več.
Običajni prispevek delodajalca je 50 centov za vsak dolar do prvih 6 % zaslužka. Delodajalci lahko ponudijo višje ali nižje ujemanje, niso pa dolžni izenačiti prispevkov.
Preden se prispevki delodajalca na 401(k) lahko štejejo za popolnoma vaše, jih je treba pridobiti, kar lahko traja tri do šest let.
Preden se prispevki delodajalca na 401(k) lahko štejejo za popolnoma vaše, jih je treba pridobiti, kar lahko traja tri do šest let.
Lahko pa prispevate k IRA nekoga drugega
Medtem ko ne morete prispevati k 401(k) nekoga drugega v njegovem imenu ali naj nekdo drug prispeva k vašemu 401(k), je mogoče financirati individualni pokojninski račun (IRA), ki ne pripada tebi. Obstajata dva načina za varčevanje v IRA za drugo osebo: a zakonca IRA in skrbniški IRA. Tukaj je podrobnejši pregled delovanja vsakega od njih.
Financiranje IRA za zakonce
IRA za zakonca se ustanovi v imenu zakonca, ki ni zaposlen. Zakonec, ki ima zasluženi dohodek lahko daje prispevke, vendar sam račun pripada osebi, katere ime je na njem.
Recimo, da delate s polnim delovnim časom in je vaš zakonec starš, ki ostane doma. Lahko odprete IRA za zakonca v njihovem imenu in nato vsak mesec redno plačujete vanjo. Ko bosta oba dosegla upokojitveno starost, bo denar v IRA njun za dvig.
Omejitve prispevkov za IRA zakonca so enake kot omejitve za IRA, ki si jih določite sami. Za leto 2022 je omejitev 6,000 USD za tradicionalne in Roth IRAs, pri čemer je dovoljen dodatni prispevek v višini 1,000 USD, če ste stari 50 let ali več. Za leto 2023 se meja dvigne na 6,500 USD, prispevek za dohitevanje pa ostane enak. V primeru tradicionalnih zakonskih prispevkov IRA je znesek, ki ga je mogoče odšteti, nižji od omejitve letnega prispevka ali skupnega nadomestila obeh zakoncev za leto, zmanjšanega za:
- Odbitek IRA za leto zakonca z večjim nadomestilom
- Vsi določeni neodbitni prispevki za leto, vplačani v imenu zakonca z višjim nadomestilom
- Prispevki za Roth IRA v imenu zakonca z višjim nadomestilom
Lahko financirate IRA zakonca, hkrati pa prispevate k lastni IRA za leto.
Lahko financirate IRA zakonca, hkrati pa prispevate k lastni IRA za leto.
Financiranje skrbniške IRA
Skrbniško IRA odpre starš v imenu otroka, ki je zaslužil. Na primer, če vaš najstnik ustanovi lastno majhno podjetje ali po šoli dobi zaposlitev s krajšim delovnim časom, je upravičen do skrbniške IRA. Kot starš bi deloval kot skrbnik za račun, dokler vaš otrok ne doseže polnoletnosti v vaši državi, običajno med 18. in 21. letom.
Skrbniške omejitve IRA so nižje od omejitve letnega prispevka ali letnega zaslužka vašega otroka. Torej, če je letna omejitev (od leta 2022) 6,000 USD, vaš otrok pa zasluži le 3,000 USD, potem je najvišji dovoljeni prispevek za njihovo skrbniško IRA 3,000 USD.
Odprtje skrbniškega IRA za vašega otroka bi lahko bila pametna poteza, če bi želeli da jim zagotovimo prednost pri pokojninskem varčevanju. Upoštevajte, da ko račun postane njihov, bodo zanje veljala ista davčna pravila, ki veljajo za vse druge IRA. Če na primer dvignete denar pred 59. letom in pol, lahko dobite 10-odstotno kazen za predčasni dvig, razen če velja izjema.
Če imate IRA, boste morda lahko odprli skrbniško IRA pri istem posredništvu.
Če imate IRA, boste morda lahko odprli skrbniško IRA pri istem posredništvu.
Ali lahko vložite denar v 401(k) nekoga drugega?
Ne. Načrt 401(k) se lahko financira samo z izbirnimi odlogami plače, ki jih naredi zaposleni, v imenu katerega je odprt račun, in ustreznimi prispevki njegovega delodajalca.
Ali lahko podarim svoj 401(k) svojemu otroku?
Če želite svoj 401(k) prepustiti otroku in ste ločeni ali neporočeni (tj. nimate zakonca), ga lahko preprosto imenujete kot upravičenca vašega računa. Če pa imate zakonca, je ta samodejno upravičen do vsega na računu, ne glede na to, kdo je v načrtu naveden kot upravičenec. Vaš zakonec bi moral izvršiti pisno odpoved da omogočite svojemu otroku podedovanje 401(k).
Če je otrok še vedno mladoleten, vaš načrt morda ne dovoljuje, da ga navedete kot upravičenca. V tem primeru bi jim še vedno lahko podaril 401 (k) denarja z dvigom, vendar bi to lahko sprožilo davčne kazni.
Ali lahko nekdo prispeva k IRA nekoga drugega?
Možno je prispevati k IRA nekoga drugega, če ste ustanovili IRA za zakonca ali IRA za skrbništvo. Prvega je mogoče ustanoviti v imenu zakonca, ki ni zaposlen. Slednje je zasnovano tako, da staršem omogoča varčevanje za otrokovo upokojitev v njihovem imenu, če je otrok zaslužil. Za oba veljajo letne omejitve prispevkov in enaka davčna pravila, ki veljajo za druge IRA.
Bottom Line
Načrt 401 (k) je lahko pomemben del vaše pokojninske varčevalne strategije. Medtem ko ne morete prispevati k 401 (k) nekoga drugega ali jim naročiti, da prispevajo k vašemu, je mogoče financirati IRA za nekoga drugega. Pri plačevanju prispevkov v IRA, ne glede na to, ali gre za zakonca ali skrbnika, je pomembno razumeti veljavna davčna pravila in omejitve prispevkov, da se izognete zapletu z IRS. Razmislite tudi o tem, ali je varčevanje v imenu nekoga drugega smiselno, če potencialno pomeni zamenjavo lastnih prispevkov 401 (k).
Vir: https://www.investopedia.com/contribute-to-someone-else-s-401k-5324283?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo