Če ne potrebujete svojega zahtevane minimalne distribucije (RMD) od vašega tradicionalna IRA za življenjske stroške, ali se lahko reinvestira v a Roth IRA? Da, lahko - ob predpostavki, da ste upravičeni do Rotha na podlagi svojega dohodka.
To je zato, ker lahko denar za financiranje vaše IRA prihaja iz katerega koli sklada denarja, ki ga imate na voljo. Še vedno pa morate biti pozorni na omejitve prispevkov in zahteve glede zasluženega dohodka.
Ključni izdelki
- Če ne potrebujete vsega denarja iz zahtevanih minimalnih distribucij vaše IRA, ga boste morda lahko vložili v Roth IRA.
- Za davčni leti 2021 in 2022 lahko skupaj prispevate 6,000 $ (7,000 $, če ste stari 50 let ali več) v svoje IRA.
- Za to leto morate zaslužiti dovolj nadomestila, da pokrijete prispevek Roth.
- Najprej morate biti upravičeni do Roth IRA na podlagi omejitev dohodka, ki jih je določila Internal Revenue Service (IRS).
Kako delujejo zahtevane minimalne distribucije
Pri tradicionalni IRA so prispevki ali depoziti izvedeni z dolarji pred obdavčitvijo, kar pomeni, da dobite davčno olajšavo za ta prispevek v davčnem letu, v katerem ste ga plačali. V zameno ti plačati dohodnino od distribucije zneske, ko dvignete denar ob upokojitvi. Pri 72 letih morate začeti jemati letne zahtevane minimalne distribucije (RMD), izračunane na podlagi skupnega zneska, prihranjenega v vseh vaših tradicionalnih IRA.
Nasprotno pa se prispevki Roth IRA plačajo z dolarji po obdavčitvi. Torej, čeprav ne prejmete vnaprejšnje davčne olajšave, lahko ob upokojitvi brez davkov dvignete denar. Prav tako v času lastnikovega življenja ni RMD-jev z Rothi, zaradi česar so idealna vozila za prenos bogastva.
Vlaganje RMD v Roth IRA
Za davčni leti 2021 in 2022, letna omejitev prispevka je 7,000 $ če ste stari 50 let ali več. Ta omejitev je skupni znesek za vse vaše IRA, vključno s tradicionalnimi in Roth IRA.
O Notranja davčna služba (IRS) zahteva, da imaš dovolj zasluženi dohodek za kritje vašega prispevka Roth IRA za leto – vendar dejanski vir vašega prispevka ni nujno neposredno iz vaše plače. Torej, če je bil vaš RMD manjši od 7,000 $, bi lahko ves denar položili v vašo Roth IRA. Če pa ste istega leta prispevali 4,000 $ k drugi IRA, bi lahko vložili le 3,000 $ svojega RMD v Roth IRA.
Obstajajo tudi Pravila o prispevkih Roth IRA temeljijo na vašem dohodku in status davčne prijave. Če tvoj spremenjeni prilagojeni bruto dohodek (MAGI) je v območju postopnega opuščanja Roth IRA, lahko prispevate zmanjšan. Sploh ne morete prispevati, če vaš MAGI presega zgornjo mejo za vašo status vložitve. Tukaj je povzetek za davčni leti 2021 in 2022:
| Omejitve dohodka Roth IRA | |||
|---|---|---|---|
| Stanje prijave | 2021 MAGI | 2022 MAGI | Omejitev prispevka |
| Poročena, ki vloži skupno prijavo ali kvalificirana vdova (er) | Manj kot $ 198,000 | Manj kot $ 204,000 | 6,000 USD (7,000 USD, če ste stari 50+) |
| $ 198,000 do $ 207,999 | $ 204,000 do $ 213,999 | Znižana količina | |
| 208,000 USD in več | 214,000 USD in več | nič | |
| Samski, vodja gospodinjstva ali poročena prošnja ločeno (in med letom niste živeli s svojim zakoncem) | Manj kot $ 125,000 | Manj kot $ 129,000 | 6,000 USD (7,000 USD, če ste stari 50+) |
| $ 125,000 do $ 139,999 | $ 129,000 do $ 143,999 | Začnite postopno opuščati | |
| 140,000 USD in več | 144,000 USD in več | Neupravičen do neposredne Roth IRA | |
| Poročena ločeno (in sta živela s svojim zakoncem kadar koli med letom) | Manj kot $ 10,000 | Manj kot $ 10,000 | Znižana količina |
| 10,000 USD in več | $10,000 | nič | |
Izogibanje zahtevanim minimalnim distribucijam
Obstaja možnost, da svojo tradicionalno IRA pretvorite v Roth IRA – poteza, imenovana a Pretvorba Roth IRA. Ker Roth IRA nimajo zahtevanih minimalnih distribucij, vam ne bo več treba jemati letnih dvigov, ko so sredstva v Rothu.
Ne pozabite, da Roths nima vnaprejšnjega davčnega odbitka za začetne prispevke, vendar so kvalificirani dvigi ob upokojitvi neobdavčeni in ni RMD v času življenja lastnika.
Ne pozabite, da Roths nima vnaprejšnjega davčnega odbitka za začetne prispevke, vendar so kvalificirani dvigi ob upokojitvi neobdavčeni in ni RMD v času življenja lastnika.
Vendar je pretvorba Roth IRA obdavčljiv dogodek – in davčni račun bi lahko bil precejšen. Ker ste prejeli davčno olajšavo za prispevke v vašo tradicionalno IRA, morate plačati te odložene davke na pretvorjena sredstva.
Dobro je, da se posvetujete z davčnim strokovnjakom, da ugotovite, ali bi bila konverzija finančno smiselna za vas, saj je poleg vprašanja RMD treba upoštevati še druge dejavnike. Na primer, pretvorba denarja iz tradicionalne IRA v Roth bi vas lahko potisnila tudi v višji davčni razred, kar pomeni mejna davčna stopnja bi lahko bil višji za tisto leto.
Če se odločite za pretvorbo v Roth IRA, ne pozabite vzeti RMD iz tradicionalne IRA še zadnjič za leto pretvorbe. To je potrebno, ker je v tem letu še vedno obstajala tradicionalna IRA.
Kakšen je rok za prispevek k Roth IRA?
Rok za prispevek k Rothu ali tradicionalni IRA je na splošno enak kot rok za prijavo dohodnine. Časa imaš do 18. april 2022 (19. april v Maineu in Massachusettsu), za prispevek IRA za leto 2021. Če želite plačati prispevek IRA iz prejšnjega leta, navedite leto, da zagotovite, da bo vaš ponudnik IRA uporabil prispevek za nameravano leto.
Koliko lahko prispevam k Roth IRA?
Omejitev prispevka IRA za davčni leti 2021 in 2022 je 6,000 $ - 7,000 $, če ste stari vsaj 50 let. Če želite prispevati v Roth IRA, morate imeti dovolj zasluženega dohodka za leto, da pokrijete prispevek, vaš spremenjeni prilagojeni bruto dohodek pa ne sme presegati omejitev, ki jih določi IRS.
Ali naj spremenim svojo tradicionalno IRA v Roth IRA?
mogoče. A Pretvorba Roth IRA je lahko finančno smiselna če pričakujete, da boste ob upokojitvi v višjem davčnem razredu, kot ste zdaj, in želite z davki končati. Pretvorba Roth je lahko tudi dobra ideja, če se želite izogniti zahtevanim minimalnim distribucijam in omogočiti računu nadaljujte z rastjo brez davkov za vaše dediče. Najboljši čas za pretvorbo Roth IRA je, ko je vaš dohodek nenavadno nizek in/ali je vaš Roth izgubil precejšnjo vrednost zaradi upada trga.
Bottom Line
Roth IRA nimajo RMD v življenju lastnika računa. Torej, če ne potrebujete denarja, lahko svojega Rotha pustite pri miru, da še naprej raste brez davkov za vaše dediče. Tradicionalni IRA nimajo enake prožnosti in te RMD morate začeti jemati pri 72 letih – ne glede na to, ali želite denar ali ne.
Kljub temu, dokler imate dovolj zasluženega dohodka za leto, da pokrijete prispevek – in ne presegate meja dohodka –, lahko svoj tradicionalni RMD IRA položite v vaš Roth. To je lahko pameten način za povečanje vaše Roth IRA ob upoštevanju pravil RMD za vaš tradicionalni IRA.
Vir: https://www.investopedia.com/ask/answers/08/ira-rmd-reinvest.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo