Dedovanje varčevalnih obveznic vam lahko prinese nepričakovan dobiček. Vendar pa je treba zastaviti eno pomembno vprašanje: Ali moram plačati davek na podedovane varčevalne obveznice? Kratek odgovor je pritrdilen, na splošno boste odgovorni za davke, dolgovane na varčevalne obveznice, ki jih podedujete od nekoga drugega. Dobra novica je, da boste morda lahko odložili davke na podedovane varčevalne obveznice ali pa se jim v določenih situacijah v celoti izognili.
A finančni svetovalec vam lahko pomaga optimizirati vaš finančni načrt za znižanje davčne obveznosti.
Kako so obdavčene varčevalne obveznice?
Varčevalne obveznice zaslužijo obresti in tako kot druge naložbe so te obresti obdavčljive za imetnika obveznic. Na splošno so obresti na hranilne obveznice predmet:
Zvezni davek na dohodek
Zvezni davek na nepremičnine, darila in trošarine
Državni davki na nepremičnine in/ali dediščino
Državni in lokalni davek na dohodek se ne odmeri od obresti na varčevalne obveznice, tako da je to majhna davčna olajšava, ki vam lahko koristi.
Prvotni kupec obveznice lahko poroča o zasluženih obrestih v letu, ko je prejel, ali vsako leto, ko je zaslužen. Če pa podedujete varčevalne obveznice, pravila delujejo nekoliko drugače.
Kdaj moram plačati davek na podedovane varčevalne obveznice?
Če ste podedovali varčevalne obveznice, morate vedeti nekaj pomembnih stvari, da določite svojo davčno obveznost. Natančneje, želeli boste izvedeti:
Koliko je vredna obveznica
Ali se obresti še vedno zaslužijo
Kdaj bo obveznica zapadla, če še vedno prinaša obresti
Ali je bil davek od dohodka že plačan za dobiček od obresti
Ko poznate te podrobnosti, se lahko odločite, kaj boste storili z obveznico. Prva možnost je izplačilo; drugi je, da se obveznica ponovno izda na vaše ime.
Če so podedovane obveznice že zapadle in se ne obrestujejo več, je lahko njihova unovčitev očitna izbira. Če pa obveznica še ni zapadla in se še obrestuje, jo boste morda želeli ponovno izdati na svoje ime.
Takrat je koristno vedeti, ali je bil kakršen koli davek že plačan za dobiček od obresti na obveznico. Če je prvotni lastnik obveznice odložil poročanje o obrestih, potem boste na kavlju za vse obresti, ki so se nabrale do zdaj.
Poročanje o davkih na podedovane obveznice
To, kar počnete s podedovanimi obveznicami, lahko določi, kako vplivajo na vašo davčno obveznost. Ponovno lahko obveznico unovčite ali jo ponovno izdate.
Evo, kako se lahko davčne posledice odvijajo v treh različnih scenarijih:
Izplačate zapadlo obveznico in plačate dohodnino od vseh obresti, ki so se nabrale v času imetnika prvotne obveznice.
Obveznico ponovno izdate na svoje ime in plačate davke na obresti, ki so se nabrale, ko je prvotni imetnik obveznice še živel. V prihodnje lahko poročate o zaslužku od obresti letno ali poročanje odložite do zapadlosti obveznice.
Obresti, ki so se nabrale na obveznico v času življenja imetnika obveznice, navedete v njegovi končni davčni napovedi. Zapuščina bi bila odgovorna za plačilo vseh zapadlih davkov in v prihodnje bi dolgovali davek na vse obresti, ki se še naprej nabirajo na ponovno izdane obveznice.
Če nepremičnina plača davek, lahko zmanjšate vaše osebno davčno breme. Posestvo bi lahko odbilo tudi zvezni davek na nepremičnine, ki izhaja iz obresti na obveznice.
Če pa so podedovane obveznice razdeljene med več upravičencev, boste morda morali pridobiti soglasje vseh, da nepremičnina plača davek. Pogovor s finančnim svetovalcem ali odvetnikom za nepremičninsko načrtovanje vam lahko pomaga določiti najboljši način ukrepanja, ko se podedovane obveznice delijo.
Če se odločite za ponovno izdajo obveznic in odložite plačilo dohodnine od zaslužka od obresti, je dobro, da na papirju vodite sled, ki dokumentira vse že plačane obresti. Tako se lahko izognete morebitnim težavam z davčnim poročanjem. Koristno je tudi, če nameravate te podedovane obveznice nekega dne prenesti na lastne upravičence in ne želite povečati njihove davčne obveznosti.
Ali moram plačati davke na podedovane varčevalne obveznice za fakulteto?
Možno je izogibajte se plačilu davkov na podedovane varčevalne obveznice če ste upravičeni do izključitve iz izobraževanja. Ta izključitev vam omogoča, da se izognete davkom na dohodek od obresti iz obveznic, če:
Podedovanje serije EE oz Varčevalne obveznice serije I izdano po letu 1989
Izplačajte obveznice in jih uporabite za kvalificirane stroške visokošolskega izobraževanja na upravičeni ustanovi zase, za svojega zakonca ali vzdrževano osebo.
Tako na primer, če bo vaš najstarejši otrok šel na fakulteto in od staršev podedujete varčevalne obveznice, jih lahko unovčite in denar porabite za plačilo stroškov izobraževanja. Stroški kvalificiranega visokošolskega izobraževanja vključujejo stvari, kot so šolnine, honorarji, potrebne potrebščine in oprema ter bivanje in hrana za študente, vpisane vsaj s polovičnim študijem.
Z uporabo podedovanih varčevalnih obveznic za plačilo fakultete bi lahko prihranili denar pri davkih, vendar je pomembno zagotoviti, da upoštevate pravila davčne uprave, da ste upravičeni do izključitve. Ponovno se boste morda želeli posvetovati s finančnim svetovalcem ali strokovnjakom za davčno načrtovanje, da se prepričate, da ne boste imeli nobene davčne obveznosti, če nameravate izplačati obveznice za fakulteto.
Ali lahko prenesem varčevalne obveznice na izobraževalni varčevalni račun?
Kaj se zgodi, če vaš otrok še ni star za fakulteto? V tem primeru bi lahko obveznice unovčili za gotovino, nato pa denar položili v a 529 univerzitetni varčevalni račun ali Coverdell Education Savings Account (ESA).
Oba računa omogočata davčno ugodno varčevanje. Lahko prispevate denar in omogočite njegovo rast na podlagi odloga davka. Ko dvignete denar za plačilo kvalificiranih stroškov izobraževanja, so ti dvigi neobdavčeni. Medtem ko zvezna vlada ne ponuja davčnega dobropisa ali odbitka za prispevke v načrte 529, nekatere države to počnejo, kar lahko zagotovi dodatno davčno olajšavo.
Med obema je običajno prednost 529 univerzitetnih varčevalnih računov, saj lahko prispevate do letna omejitev izključitve davka na darila, kar je nad 2,000 USD, ki jih lahko letno prihranite na računu Coverdell. Poleg tega računi Coverdell zahtevajo, da prenehate s prispevki, ko študent dopolni 18 let, in dvignete vse prispevke do 30. leta, da se izognete 50-odstotni davčni kazni.
Z načrtom 529 lahko varčujete za fakulteto in po potrebi dvignete denar, ko bo vaš otrok pripravljen na šolo. Če se odločijo, da ne bodo obiskovali fakultete, lahko denar prenesete na drugo upravičeno vzdrževano osebo. Davčne kazni ni, razen če sredstva načrta 529 dvignete za kaj drugega kot za stroške izobraževanja.
Spodnja črta
Dedovanje varčevalnih obveznic lahko vašemu davčnemu načrtu doda nekaj gub, če niste pripravljeni. Razumevanje morebitnih davčnih posledic in vaših možnosti za izogibanje davku na dohodek vam lahko pomaga kar najbolje izkoristiti podedovane obveznice.
Nasveti za davčno načrtovanje
Razmislite o pogovoru s svojim finančni svetovalec o davčnih posledicah dedovanja obveznic, če predvidevate, da boste upravičenec do zapuščine nekoga drugega. Brezplačno orodje SmartAsset vas poveže z do tremi finančnimi svetovalci, ki služijo vašemu območju, vi pa lahko brezplačno opravite razgovore s svojimi svetovalci, da se odločite, kateri je pravi za vas. Če ste pripravljeni poiskati svetovalca, ki vam lahko pomaga doseči vaše finančne cilje, začni zdaj.
Če se odločite unovčiti podedovane varčevalne obveznice, je koristno razmisliti o tem, kako boste porabili denar. Ali ga boste na primer prihranili, vložili za prihodnjo rast ali porabili? Če ga uporabite za nakup novih varčevalnih obveznic ali ga položite na varčevalni račun z visokim donosom, vam lahko pomaga še naprej služiti obresti na denar. Lahko pa dobite višjo stopnjo donosa, če ga namesto tega vložite na trg. Če je to pomemben cilj, lahko razmislite odpiranje spletnega posredniškega računa ali individualni pokojninski račun (IRA), da še naprej povečujete svoje bogastvo.
Avtor fotografije: ©iStock/kate_sept2004, ©iStock/insta_photos, ©iStock/fizkes
Pošta Ali moram plačati davek na podedovane varčevalne obveznice? pojavil prvi na Blog SmartAsset.
Vir: https://finance.yahoo.com/news/inherited-savings-bonds-taxes-going-140033272.html