Če ni preživelega zakonca in ste izvršitelj njene oporoke, morate izpolniti obrazec 56 in obvestiti davčno službo, da sprejemate fiduciarno odgovornost za njene davčne zadeve. Če ji je dolga vračilo, jo boste prav tako želeli izpolniti Obrazec 1310 da to zahteva, glede na Kalifornijsko društvo CPA.
Prijava na glasilo
Upokojitev
Barron's vam v tedenskem zaključku naših člankov o pripravah na življenje po službi prinese načrtovanje upokojitve in nasvete.
Bret Scholl iz računovodskega in poslovno-svetovalnega podjetja Scholl & Co. je dejal, da je pozabil predložiti Obrazec 56 je pogosta napaka v tej situaciji. "Ta obrazec morajo vložiti, da bodo obveščeni, če ima IRS kakršna koli vprašanja ali vprašanja," je dejal Scholl. "Seveda, če nikoli ni nobene težave ali težave, je to nekakšen dogodek, čeprav bi ga morali prijaviti."
Drugi obrazci in informacije IRS, ki jih boste morda morali vložiti za umrlo ljubljeno osebo, vključujejo:• W-2 in 1099, ki poročajo o dohodkih ali izdatkih, plačanih pred smrtjo osebe• Morda bo potreben smrtni list, odvisno od države in v nekaterih primerih, za zvezno vrnitev.• Obrazec 1041 prijaviti več kot 600 USD letnega bruto dohodka, prejetega po smrti osebe, kot so dividende, obresti in izkupiček od prodaje premoženja.
Če ne morete pravočasno zbrati vse dokumentacije, vložite podaljšek, pravi Scholl. In če potrebujete več informacij, preverite Publikacija IRS 559, »Preživeli, izvršitelji in skrbniki«.
Scholl pravi, da če je umrla oseba v preteklosti ni vložila davčnih napovedi ali dolgovala denarja IRS, bi moral izvršitelj zahtevati kopije nedavnih davčnih prepisov od IRS in državne davčne agencije, "samo da se prepriča, ali je vse razčiščeno."
"Zelo dobro jim je svetovati, da sprejmejo ta korak," je dejal. "To lahko traja nekaj časa, vendar je vredno narediti, ker pomaga tudi pri zaščiti lastne osebne odgovornosti."
V: Kakšna je razlika med davčno olajšavo in davčno olajšavo?
Davčne olajšave in davčne olajšave zmanjšajo vaše davčno breme, vendar so davčni dobropisi na splošno ugodnejši za davkoplačevalce, ker neposredno zmanjšajo znesek davka, ki ga dolgujejo, glede na Kalifornijsko društvo pooblaščenih javnih računovodij.
Davčni dobropisi zmanjšajo vašo skupno davčno obveznost za leto na osnovi dolar za dolar, zato davčni dobropis v višini 1,000 $ zniža vaš davčni račun za 1,000 $.
Davčni dobropisi so vračljivi ali nepovratni. Če ste upravičeni do vračljivega dobropisa in je ta znesek večji od vašega davčnega računa, boste prejeli vračilo razlike. Na primer, če dolgujete 500 USD davkov in izpolnjujete pogoje za povračilo 1,000 USD, boste prejeli ček za 500 USD. Če je dobroimetje delno vračljivo, boste prejeli vračilo za odstotek razlike.
Nasprotno pa pri nepovratnih davčnih dobropisih ne boste prejeli vračila davka, če je ta dobropis vreden več, kot dolgujete v obliki davkov.
Po drugi strani davčne olajšave znižujejo znesek vašega dohodka, ki je obdavčen. Če na primer spadate v 22-odstotni zvezni dohodninski razred, vam bo odbitek 1,000 $ prihranil 220 $.
»Z vidika politike bi morali ljudje razumeti, da so odbitki, kot so odbitek hipotekarnih obresti in dobrodelni prispevki, vrednejši za ljudi z višjimi dohodninskimi razredi,« pravi dr. Annette Nellen, profesorica, odgovorna za podiplomski davčni program na državni univerzi San José. "Če vsaka dva človeka donira 1,000 dolarjev v dobrodelne namene, bo tisti v višjem davčnem razredu imel več koristi."
pišite na [e-pošta zaščitena]
Malo vprašanje: Vaša finančna vprašanja, odgovori
