5 davčnih in naložbenih sprememb, ki bi lahko okrepile vaše finance v letu 2023

Če želite povečati svoje pokojninske prihranke, imate za leto 2023 dobre novice: višje meje prispevkov za vaš 401 (k) in individualni pokojninski račun.

Leta 2023 je omejitev odloga za zaposlene 22,500 USD, kar je več kot 20,500 USD, dohitevalne vloge za varčevalce, stare 50 let in več, pa poskočijo na 7,500 USD s 6,500 USD. Ta povečanja veljajo tudi za načrte 403(b), večino načrtov 457 in varčevalne načrte Thrift.

»To je velika sprememba za veliko ljudi,« je povedal pooblaščeni finančni načrtovalec Brandon Opre, ustanovitelj podjetja TrustTree Financial v Huntersvillu v Severni Karolini. 

Toda brez opomina svetovalca ali vašega ponudnika načrta 401(k) ta povečanja "lahko ostanejo neopažena," je dejal. 

Omejitve prispevkov so se povečale tudi za IRA, kar vam omogoča, da prihranite do 6,500 $ za leto 2023, v primerjavi s 6,000 $ leta 2022. Medtem ko dohiteli depozit za leto 1,000 ostaja 2023 $, bo indeks inflacije z začetkom leta 2024.

Scott Bishop, CFP in izvršni direktor premoženjskih rešitev pri Avidian Wealth Solutions s sedežem v Houstonu, je dejal, da so nekatere največje spremembe osebnih financ v letu 2023 povezane z inflacijo.

Na primer, davčna uprava je oktobra napovedala "nekaj olajšav" z višje zvezne dohodninske razrede za leto 2023, je dejal, kar pomeni, da lahko zaslužite več, preden dosežete naslednjo stopnjo.

Vsak oklepaj prikazuje, koliko boste dolgovali za zvezne davke na dohodek za vsak del vašega "obdavčljivega dohodka", izračunan tako, da od vašega prilagojenega bruto dohodka odštejete večji od standardnih ali razčlenjenih odbitkov.

Standardni odtegljaj se prav tako poveča leta 2023 in se dvigne na 27,700 USD za poročene pare, ki vložijo vlogo skupaj, s 25,900 USD leta 2022. Samski vlagatelji lahko leta 13,850 zahtevajo 2023 USD, kar je skok z 12,950 USD.

Če nameravate leta 2023 prodati naložbe iz obdavčljivega portfelja, je manj verjetno, da boste sprožili račun za dolgoročne davke na kapitalske dobičke, pravijo strokovnjaki.

Na podlagi inflacije tudi davčna uprava zvišali dohodkovne pragove za 0 %, 15 % in 20 % dolgoročne razrede kapitalskih dobičkov za leto 2023, ki veljajo za donosna sredstva, ki so v lasti več kot eno leto.

"To bo precej pomembno," je za CNBC nedavno povedal Tommy Lucas, CFP in vpisani agent pri Moisand Fitzgerald Tamayo v Orlandu na Floridi.

Z višjimi standardnimi odbitki in pragovi dohodka za dolgoročne kapitalske dobičke leta 2023 je večja verjetnost, da boste padli v razred 0 %, je dejal Lucas. 

Za leto 2023 se lahko kvalificirate za 0-odstotno stopnjo z obdavčljivim dohodkom v višini 44,625 $ ali manj za samske prijavitelje in 89,250 $ ali manj za poročene pare, ki vložijo skupaj.

Prilagoditve inflacije za leto 2023 prav tako pomenijo, da je lahko več vlagateljev upravičenih do prispevkov Roth IRA, pravijo strokovnjaki.

»Veliko govorimo o pretvorbah Roth,« je dejal Lawrence Pon, CFP in CPA pri Pon & Associates v Redwood Cityju v Kaliforniji, pri čemer se je skliceval na strategijo, ki pretvori sredstva IRA pred obdavčitvijo v Roth IRA za prihodnjo neobdavčeno rast.

"Kaj pa prispevki Roth [IRA]?" je dejal v govoru v Združenju za finančno načrtovanje letna konferenca decembra, kar kaže na višje meje dohodka za leto 2023.

Leta 2023 bo morda več Američanov upravičenih, ker se prilagojeni razpon postopnega opuščanja bruto dohodka dvigne na med 138,000 in 153,000 USD za posamezne vlagatelje ter na 218,000 in 228,000 USD za poročene pare, ki vložijo skupaj.

Medtem ko nekateri vlagatelji morda iščejo "zapletene" poteze, kot so tako imenovane zakulisne konverzije Roth, ki prenesejo prispevki 401(k) po obdavčitvi za Roth IRA, Pon vlagatelje poziva, naj najprej dvakrat preverijo upravičenost do prispevka Roth IRA. 

23. decembra je kongres sprejel a 1.7 trilijona ameriških dolarjev proračunskih sredstev, Vključno z na desetine pokojninskih rezervacij znan kot "Secure 2.0."

Ena od določb za leto 2023 je sprememba v zahtevane minimalne distribucije, ali RMD, ki jih je treba vzeti letno z določenih pokojninskih računov. 

Trenutno se RMD začnejo uporabljati, ko dopolnite 72 let, z rokom za prvi dvig 1. aprila naslednjega leta in rokom zapadlosti 31. decembra za prihodnja leta. vendar Secure 2.0 premakne začetno starost na 73 leta 2023 in na 75 let leta 2033.

"To ne bo vplivalo na tiste, ki že jemljejo RMD, tudi če ste trenutno stari 72 let," je dejal Nicholas Bunio, CFP pri Retirement Wealth Advisors v Berwynu v Pensilvaniji.

Toda sprememba lahko ponudi nekaj "odličnih priložnosti za načrtovanje", če ste mlajši in ne potrebujete RMD-jev, kot so morebitne predelave Roth, je dejal.