Ali imate načrt 401 (k) skozi delo? Še vedno lahko prispevate k a Roth IRA (individualni pokojninski račun) in/oz tradicionalna IRA dokler se srečaš z IRA-ji upravičenosti.
Morda ne boste mogli sprejeti davčne olajšave za svoje tradicionalne prispevke IRA, če imate tudi 401 (k), vendar to ne bo vplivalo na znesek, ki ga smete prispevati. V letu 2022 lahko prispevate do 6,000 USD ali 7,000 USD z dodatnim prispevkom za osebe, starejše od 50 let. Leta 2023 se ti zneski povzpnejo na 6,500 in 7,500 dolarjev.
Običajno je smiselno prispevati dovolj na svoj račun 401 (k), da dobite največ ujemajoči se prispevek od svojega delodajalca. Toda dodajanje IRA v vašo upokojitveno mešanico po tem vam lahko zagotovi več naložbenih možnosti in morda nižje provizije kot vaši stroški 401 (k). Roth IRA vam bo zagotovil tudi vir neobdavčenega dohodka ob upokojitvi. Tu so pravila, ki jih morate poznati.
Ključni izdelki
- Če imate v službi račun 401(k), to ne vpliva na vašo upravičenost do prispevkov IRA.
- Vaš dohodek določa, ali so vaši tradicionalni prispevki IRA odbitni.
- Znesek denarja, ki ga lahko prispevate v Roth IRA, je odvisen od vašega dohodka.
- IRA za zakonce vam omogočajo, da prispevate, ko vaš zakonec dela, tudi če sami nimate nobenega zasluženega dohodka.
- Internal Revenue Service naloži 6-odstotno trošarino, če plačate presežne prispevke svoji IRA.
Upravičenost IRA in omejitve prispevkov
Omejitve prispevkov za tradicionalne in Roth IRA so 6,000 USD na leto plus 1,000 USD prispevek dohitevanja za tiste, ki so stari 50 let in več, za davčno leto in leto 2022. V letu 2023 so omejitve 6,500 USD za osebe, mlajše od 50 let, in 7,500 USD za tiste, stare 50 let in več.
Svoje prispevke lahko razdelite med različne vrste IRA, na primer tako, da imate tradicionalno in Roth IRA. Toda vaš skupni prispevek ne more biti višji od omejitve za to leto. Tradicionalni in Roth IRA imajo tudi nekaj različnih pravil glede vaših prispevkov.
Tradicionalni IRA
Prispevki k tradicionalni IRA so pogosto davčno priznani. Če pa ste vključeni v 401(k) ali kateri koli drug načrt, ki ga sponzorira delodajalec, vaš spremenjeni prilagojeni bruto dohodek (MAGI) bo določil, koliko vašega prispevka lahko odštejete, če sploh.
Naslednje tabele ga razčlenijo:
| Odbitnost prispevkov IRA, če imate tudi načrt delodajalca za leto 2022 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Status davčne prijave | Dohodek za odbitek celotnega prispevka | Dohodek za delni odbitek | Nad tem dohodkom ni odbitka | omejitev prispevka |
| single | Manj kot 68,000 dolarjev | $ 68,000 do $ 78,000 | Več kot $ 78,000 | 6,000 $ + 1,000 $ več, če ste starejši od 50 let |
| Poročen, z lastnim 401(k) | Manj kot $ 109,000 | $ 109,000 do $ 129,000 | Več kot $ 129,000 | 6,000 $ vsak + 1,000 $ več, če ste starejši od 50 let |
| Poročen, zakonec ima 401(k) | Manj kot 204,000 dolarjev | $ 204,000 do $ 214,000 | Več kot 214,000 dolarjev | 6,000 $ vsak + 1,000 $ več, če ste starejši od 50 let |
| Poročen z lastnim 401(k), vloži svojo napoved | $0 | $ 0 do $ 10,000 | Več kot $ 10,000 | 6,000 $ + 1,000 $ več, če ste starejši od 50 let |
| Odbitnost prispevkov IRA, če imate tudi načrt delodajalca za leto 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Status davčne prijave | Dohodek za odbitek celotnega prispevka | Dohodek za delni odbitek | Nad tem dohodkom ni odbitka | omejitev prispevka |
| single | Manj kot 73,000 dolarjev | $ 73,000 do $ 83,000 | Več kot $ 83,000 | 6,500 $ + 1,000 $ več, če ste starejši od 50 let |
| Poročen, z lastnim 401(k) | Manj kot $ 116,000 | $ 116,000 do $ 136,000 | Več kot $ 136,000 | 6,500 $ vsak + 1,000 $ več, če ste starejši od 50 let |
| Poročen, zakonec ima 401(k) | Manj kot 218,000 dolarjev | $ 218,000 do $ 228,000 | Več kot 228,000 dolarjev | 6,500 $ vsak + 1,000 $ več, če ste starejši od 50 let |
| Poročen z lastnim 401(k), vloži svojo napoved | $0 | $ 0 do $ 10,000 | Več kot $ 10,000 | 6,500 $ + 1,000 $ več, če ste starejši od 50 let |
Objava IRS 590-A pojasnjuje, kako izračunati svoj odbitni prispevek, če ste vi ali vaš zakonec vključeni v načrt 401 (k).
Tudi če ne izpolnjujete pogojev za odbitni prispevek, lahko še vedno izkoristite davčno odloženo rast naložbe v IRA, če plačate neodbitni prispevek. Če to storite, boste morali vložiti davčno upravo Obrazec 8606 z vašo davčno napovedjo za to leto.
Roth IRA
Roth IRA ne zagotavlja vnaprejšnje davčne ugodnosti in ni pomembno, ali imate načrt delodajalca. Koliko lahko prispevate ali ali sploh lahko prispevate, je odvisno od vašega statusa davčne prijave in vašega dohodka za leto.
Ta tabela prikazuje trenutne pragove dohodka:
| Prispevki Roth IRA za leto 2022 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Status davčne prijave | Dohodek za polni prispevek | Dohodek za delni prispevek | Prispevek ni dovoljen | omejitev prispevka |
| single | Manj kot 129,000 dolarjev | $ 129,000 do $ 144,000 | Več kot $ 144,000 | 6,000 $ + 1,000 $ več, če ste starejši od 50 let |
| Poročen, vložen skupaj | Manj kot $ 204,000 | $ 204,000 do $ 214,000 | Več kot $ 214,000 | 6,000 $ vsak + 1,000 $ več, če ste starejši od 50 let |
| Poročena, prijavljena ločeno | $0 | $ 0 do $ 10,000 | Več kot $ 10,000 | 6,000 $ + 1,000 $ več, če ste starejši od 50 let |
| Prispevki Roth IRA za leto 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Status davčne prijave | Dohodek za polni prispevek | Dohodek za delni prispevek | Prispevek ni dovoljen | omejitev prispevka |
| single | Manj kot 138,000 dolarjev | $ 138,000 do $ 153,000 | Več kot $ 153,000 | 6,500 $ + 1,000 $ več, če ste starejši od 50 let |
| Poročen, vložen skupaj | Manj kot $ 218,000 | $ 218,000 do $ 228,000 | Več kot $ 228,000 | 6,500 $ vsak + 1,000 $ več, če ste starejši od 50 let |
| Poročena, prijavljena ločeno | $0 | $ 0 do $ 10,000 | Več kot $ 10,000 | 6,500 $ + 1,000 $ več, če ste starejši od 50 let |
IRA za zakonca
Morate imeti zasluženi dohodek prispevati k IRA. Vendar pa obstajajo izjeme za poročene pare, kjer samo en zakonec dela zunaj doma. To je a zakonca IRA. Zaposlenemu zakoncu omogoča, da prispeva k IRA nezaposlenega zakonca in kar podvoji pokojninske prihranke družine. IRA za zakonca lahko odprete kot tradicionalni ali Roth račun.
Skupni znesek vaših skupnih prispevkov v IRA zakonca ne sme preseči obdavčljivega nadomestila, navedenega v skupni davčni napovedi.
Skupni znesek vaših skupnih prispevkov v IRA zakonca ne sme preseči obdavčljivega nadomestila, navedenega v skupni davčni napovedi.
Kaj pa, če prispevate preveč?
Če odkrijete, da ste v svoj IRA prispevali več, kot vam je dovoljeno, boste želeli dvigniti znesek svojega čezmerni prispevek— in hitro. Če tega ne storite pravočasno, lahko vsako leto plačate 6-odstotno trošarino na znesek, ki presega omejitev.
Kazen se opusti, če dvignete denar, preden vložite davke za leto, v katerem je bil prispevek plačan. Prav tako morate izračunajte, kakšni so vaši presežni prispevki zaslužili, ko so bili v IRA, in ta znesek tudi dvignili z računa.
Dobiček od naložbe mora biti vključen tudi v vaše bruto dohodek za leto in ustrezno obdavčen. Še več, če ste mlajši od 59½, boste dolgovali 10-odstotno kazen za predčasni dvig na ta znesek.
Vir: https://www.investopedia.com/ask/answers/07/401(k)_ira.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo