10 norih stvari, podrobno opisanih v vlogi stečaja FTX

"Še nikoli v svoji karieri nisem videl tako popolnega izpada korporativnega nadzora in tako popolne odsotnosti zanesljivih finančnih informacij, kot se je to zgodilo tukaj," je zapisal Ray. "Ta situacija je brez primere." 

Tu je 10 razkritij, ki jih je Ray v četrtek objavil na zveznem stečajnem sodišču o Bankman-Friedu in debaklu FTX, ki ga je ustvaril. 

1. Večina digitalnih sredstev FTX ni bila zavarovana

V četrtek je Ray jasno povedal, da medtem ko zdaj nadzoruje različne platforme za trgovanje in menjavo FTX ter Bankman-Friedov kripto hedge sklad Alameda Research, je »našel in zavaroval le del digitalnih sredstev«, za katera upa, da jih bo povrnil. Pravzaprav je Ray dejal, da je bilo v novih hladnih denarnicah zavarovanih le okoli 740 milijonov dolarjev kriptovalute. Ray je navedel najmanj 372 milijonov dolarjev nepooblaščenih prenosov, ki so se zgodili na dan, ko sta FTX in Alameda prejšnji teden vložila zahtevo za stečaj, in "razredčeno 'kovanje' približno 300 milijonov dolarjev v žetonih FTT s strani nepooblaščenega vira" v dneh po prijavi. . Žetone FTT je ustvaril FTX za olajšanje trgovanja na svoji borzi in so predstavljali velik del Alamedinih sredstev.

2. Nihče ne ve, kdo so največji upniki strank FTX. 

FTX.com in FTX.US sta imela stranke po vsem svetu, ki so uporabljale njuni menjalnici in platformi kriptovalut. Toda Ray je dejal, da ni mogel ustvariti seznama 50 največjih upnikov FTX, ki vključuje stranke.

3. Alameda Research je posodila 4.1 milijarde dolarjev subjektom, vključno z Bankman-Friedom in njegovimi najbližjimi partnerji.

Obstajajo poročila, da je FTX posodil milijarde dolarjev sredstev strank bankman-Friedovemu hedge skladu Alameda Research. Toda v četrtek je Ray razkril, da je Alameda dala 4.1 milijarde dolarjev posojil povezanim osebam, ki so ostala neporavnana konec septembra. To je vključevalo posojilo v višini 1 milijarde dolarjev, ki ga je Alameda dal samemu Bankman-Friedu, posojilo v višini 543 milijonov dolarjev, dano soustanovitelju FTX Nishadu Singhu, in 55 milijonov dolarjev, ki si jih je izposodil soizvršni direktor FTX Ryan Salame.  

4. Sredstva podjetja FTX so bila uporabljena za nakup osebnih domov

Bankman-Fried je živel v luksuznem letovišču na Bahamih, kjer je imel sedež tudi FTX. V stečajnih dokumentih piše, da so bila sredstva podjetja FTX "uporabljena za nakup domov in drugih osebnih predmetov za zaposlene in svetovalce." Ray je v svoji vlogi dejal, da ni nobene dokumentacije za transakcije in posojila, povezana s temi nakupi nepremičnin, ki so bile zabeležene na osebno ime zaposlenih in svetovalcev.

5. Prilagojeni emojiji za odobritev izplačil 

Da bi dokazal pomanjkanje izplačil in ustreznega nadzora poslovanja pri FTX, je Ray poudaril, da so zaposleni pri FTX »predložili zahteve za plačilo prek spletne platforme za 'klepet', kjer je različna skupina nadzornikov odobrila izplačila z odzivom s prilagojenimi emojiji.« 

6. Alameda Research je bil eden največjih hedge skladov na svetu

Glede na prijavo stečaja je bilanca stanja družbe Alameda konec septembra pokazala 13.46 milijarde dolarjev bilančne vsote. To je približno enakovredno premoženju, ki ga upravljajo slavni trgovci hedge skladov milijarderjev, kot so Bill Ackman, Paul Tudor Jones in Jeffrey Talpins.

7. Revizijska mnenja iz metaverse

Bankman-Fried je pridobil revizijska mnenja za mednarodno trgovalno platformo FTX, ki je del njegovega poslovanja, od podjetja Prager Metis, za katerega Ray še nikoli ni slišal. Ray je rekel, da je obiskal spletno mesto podjetja, da bi izvedel več o tem, in odkril, da se je Prager Metis opisal kot »prvo podjetje CPA v zgodovini, ki je uradno odprlo svoj sedež Metaverse na platformi metaverse Decentraland«.

8. Alameda je imela skrivno izjemo na FTX.com

Rayeva prijava v četrtek je pokazala, da je hedge sklad Bankman-Fried Alameda morda imel prednost pri trgovanju na trgovalni platformi FTX.com. Glede na prijavo je imela Alameda "skrivno izjemo" od "določenih vidikov protokola samodejne likvidacije FTX.com." 

9. Obveznosti strank niso prikazane v finančnih izkazih FTX 

Ray pričakuje, da bo imela platforma za izmenjavo in trgovanje FTX.US, ki je servisirala ameriške stranke, "znatne obveznosti, ki izhajajo iz kripto sredstev, ki so jih stranke položile prek platforme FTX US." Prepričan je, da ima lahko borza FTX, ki so jo uporabljale stranke FTX zunaj ZDA, tudi precejšnje obveznosti strank. Toda nobena od teh obveznosti se ne odraža v računovodskih izkazih, ki so bili pripravljeni, medtem ko je Bankman-Fried vodil FTX, je dejal Ray. 

10. Ray ne zaupa nobeni bilanci FTX 

Ray vedno znova v vlogi ponudi isto izjavo o zavrnitvi odgovornosti po podrobnih finančnih izkazih, povezanih s FTX. Ugotavlja, da je veliko bilanc stanja pri FTX in Alamedi nerevidiranih in da, ker so bile pripravljene, medtem ko je Bankman-Fried vodil in nadzoroval podjetje, "nimam zaupanja vanj."