IRS pripravljena na reševanje naraščajočih kripto primerov v prihajajoči davčni sezoni

• IRS je oktobra 2022 posodobila smernice za obdavčitev kriptovalut. 

Glede na poročila Bloomberga je oddelek za kazenske preiskave ameriške davčne službe (IRS) pripravljen zatirati davčne utajevalnike v prihajajoči davčni sezoni.    

Jim Lee, šef IRS Oddelek za kriminalistične preiskave je ugotovil, da oddelek gradi "na stotine" kripto primerov, od katerih bodo mnogi kmalu objavljeni.    

Prej se je agencija ukvarjala z vprašanji, kot je pranje denarja, pa tudi davki primeri hitro naraščajo. V zadnjih treh letih je Lee dodal, da sem opazil premik" v preiskavah digitalnih sredstev.  

Ključno področje, na katerega se je treba osredotočiti v tej vrsti primera, so transakcije »off-ramping«; v fazi, ko se digitalna sredstva zamenjajo za fiat valuto, so ljudje hkrati plačani za delo v kriptovalutah in ne poročajo o dohodkih pri svojih davkih. 

Davčna uprava je lani ustanovila Urad za kibernetske in forenzične storitve, da bi združila svoja prizadevanja za podporo digitalnih sredstev, preiskave kibernetske kriminalitete, digitalne forenzike in fizične forenzike v eno povezano enoto. Po besedah ​​Leeja je urad sposoben izslediti katero koli kripto transakcijo. 

IRS je leta 2021 ustanovil Urad za kibernetske in forenzične storitve, da bi v eni enoti združil svojo preiskavo digitalnih sredstev, preiskavo kibernetske kriminalitete, digitalno forenziko in fizično forenziko. Lee je dejal, da lahko enota izsledi katero koli kripto transakcijo. 

Davčna uprava je 3. novembra 2022 objavila več poročil in v poročilu omenila, da so okoli leta 2077 posebni uradniki enot večino svojega časa porabili za preiskovanje kaznivih dejanj, povezanih z davčnimi utajami in davčnimi goljufijami, medtem ko so preostali čas porabili za sledenje povezanih primeri za pranje denarja in trgovino z mamili.    

Vodstvo enote je opozorilo, da denar ni nič novega in so pripravljeni svoje izume razširiti na nove domene in protokole, kot sta Web3 in Metaverse. »To počnemo že več kot 100 let, je dodal. Sledili smo kriminalcem v temnem spletu in metaverzumu.«

Marca 2022 je ta posebna enota davčne uprave zaključila svojo preiskavo. Opozorilo je, da sta ustanovitelja Bitqycka Bruce Bise in Samuel Mendez ogoljufala približno 13 vlagateljev z uporabo sheme kriptovalut in zbrala okoli 24 milijonov dolarjev. In zaradi storitve gnusnega kaznivega dejanja so jih dali za zapahe.  

Glede na Leejevo izjavo je bilo ugotovljeno, da je bilo med preiskavo zaseženo premoženje v vrednosti 7 milijard dolarjev, kar je dvakrat več od zaseženega zneska leta 2021.   

Pred tem, 20. oktobra 2022, TheCoinRepublic poročal o posodobljenih smernicah o obdavčitvi kriptovalut v ZDA 

Ameriška davčna služba (IRS) je v svojem nedavnem vodniku IRS za davčno leto 2022 dodala, da so »digitalna sredstva vse digitalne predstavitve vrednosti, zabeležene v kriptografsko varni porazdeljeni knjigi ali kateri koli podobni tehnologiji. Digitalna sredstva na primer vključujejo nezamenljive žetone (NFT) in virtualne valute, kot so kriptovalute in stabilni kovanci. Če ima določeno sredstvo značilnosti digitalnega sredstva, se bo obravnavalo kot digitalno sredstvo za namene zveznega davka na dohodek.« 

Andrew je razvijalec veriženja blokov, ki se je zanimal za kriptovalute med podiplomskim študijem. Je navdušen opazovalec podrobnosti in si deli svojo strast do pisanja in razvijalca. Njegovo zaledno znanje o blockchainu mu pomaga dati edinstven pogled na svoje pisanje

Najnovejše objave Andrewa Smitha (Poglej vse)