Avstralski davčni regulatorji poznajo vaše kripto naložbe

Uporaba kripto je v zadnjih letih vse bolj na radarju davčnih organov po vsem svetu. Naraščajoča priljubljenost kriptovalut je povečala njihovo uporabo za transakcije in naložbe. Davčni organi želijo zagotoviti, da posamezniki in podjetja pravilno poročajo in plačujejo davke na vse dobičke ali zaslužene dohodke.

Kriptovalute se za davčne namene obravnavajo kot lastnina. Posledično to pomeni, da so transakcije, ki vključujejo kriptovalute, predmet davka na kapitalski dobiček, tako kot vse druge naložbe. To vključuje nakup in prodajo kriptovalut ter njihovo uporabo za nakup blaga ali storitev.

Posamezniki in podjetja morajo za izračun davčne obveznosti voditi natančne evidence datumov in vrednosti transakcij s kriptovalutami. Če ne poročate o transakcijah s kriptovalutami ali ne plačate davkov na dobičke, lahko pride do kazni ali drugih pravnih posledic. Ali to odpira bistveno vprašanje o (vaših) kripto imetjih?

Organi vidijo vašo kriptovaluta

Decentralizirane finance (Defi) protokoli in samoskrbniške denarnice ne pomenijo nujno, da so transakcije v celoti skrite pred davčnimi organi. davek organi lahko dostopa do orodij in tehnologij za sledenje transakcijam v javnih omrežjih blockchain. Všeč mi je Ethereum, ki se pogosto uporablja za Defi transakcij. 

Številni davčni organi po vsem svetu vlagajo v orodja za analizo verige blokov, ki jim pomagajo prepoznati in izslediti posameznike, ki ne poročajo o svojih transakcijah s kriptovalutami. Recimo, da uporabnik zamenja kriptovaluto za fiat valuto, tj. valuto, ki jo izda vlada, kot so USD, EUR ali GBP. V tem primeru so lahko transakcije predmet poročanja Zahteve v skladu s predpisi o preprečevanju pranja denarja (AML) in poznavanju svojih strank (KYC). 

To pomeni, da je uporabnik kriptovalute dolžan poročati o transakcijah davčni organi, odvisno od zakonov v določeni jurisdikciji. Ne pozabite, da so vse dejavnosti v zvezi s kripto transakcijami javne. Podatki v verigi prikazujejo dejavnosti prek transakcij, zabeleženih v omrežjih blockchain.

Povezovanje pik

tukaj, na verigi podatki se nanašajo na informacije, zabeležene v verigi blokov, javni knjigi vseh transakcij v omrežju. Ker je veriga blokov decentraliziran in nespremenljiv zapis vseh transakcij, je mogoče uporabiti algoritme za ujemanje podatkov za analizo in povezovanje različnih informacij v verigi blokov, vključno z lastništvom sredstev in digitalnih žetonov.

V nekaterih primerih je lastnike naslovov kriptovalut mogoče identificirati s temi podatki v verigi. Morebitno ogrožanje zasebnosti in anonimnosti teh posameznikov. Zato se morajo uporabniki zavedati javne narave podatkov v verigi in sprejeti ustrezne ukrepe za ustrezno zaščito svoje zasebnosti. 

Na splošno lahko to vključuje uporabo tehnologij za izboljšanje zasebnosti, kot je mešanje storitev ali kriptovalut, osredotočenih na zasebnost, ali sprejemanje ukrepov za prikrivanje sledi transakcij, povezanih z njihovimi naslovi.

Uporabniki zloglasnega portala zdaj prehajajo na centralizirane borze, ki jih uporabljajo za prodajo, nakup in hrambo kriptovalut. Večina centraliziranih borz kriptovalut (CEX) kot Binance so predmet regulativnim zahtevam. Tako delijo evidenco strank z davčnimi organi ali vladnimi agencijami.

V mnogih jurisdikcijah so te centrale razvrščene kot "Pooblaščeni ponudniki storitev" (DSP) in morajo biti v skladu s predpisi. Vključno s predpisi o preprečevanju pranja denarja (AML) in poznavanju svojih strank (KYC).

Potreba po upoštevanju regulativnih organov

DSP bi morali v skladu s temi predpisi zbirati in vzdrževati podrobne evidence strank, vključno z imeni, naslovi in ​​identifikacijskimi dokumenti, ter jih na zahtevo deliti z davčnimi organi ali vladnimi agencijami. Neupoštevanje teh zahtev lahko povzroči kazni ali pravne postopke.

Bistvenega pomena je za posameznike in podjetja uporabo CEX se morajo zavedati teh predpisov in jih upoštevati, da se izognejo morebitnim pravnim ali finančnim posledicam. Čeprav decentralizirane izmenjave (DEX) morda ne bodo predmet natančnih regulativnih zahtev kot CEX, vendar še vedno delujejo v pravnem in regulativnem okolju.

Posledično so lahko predmet dodatnega nadzora ali zakonskih zahtev. Še enkrat, pravila in predpisi se lahko razlikujejo v različnih geografskih območjih. Trenutno je v središču pozornosti Avstralija, ki spominja na a pomemben delež (25.60 %) uporabnikov kriptovalut po vsem svetu.

Menjalnice kriptovalut in drugi pooblaščeni ponudniki storitev (DSP) v Avstraliji morajo biti v skladu s predpisi AML/CTF. S tem deli podatke o strankah in evidenco transakcij z avstralskim davčnim uradom (ATO) in drugimi ustreznimi regulativnimi organi. 

Avstralski regulatorji prevzemajo odgovornost

Avstralski davčni urad (ATO) je uvedel nov program za ujemanje podatkov monitor transakcije s kriptovalutami in zagotavljanje skladnosti z davčno zakonodajo. Program je ATO omogočil pridobitev podatkov iz borz kriptovalut in njihovo ujemanje z evidenco davkoplačevalcev za odkrivanje neskladij.

Po avstralski davčni zakonodaji se transakcije s kriptovalutami obravnavajo kot obdavčljivi dogodki. To pomeni, da morajo posamezniki in podjetja vse dobičke ali izgube iz teh transakcij prijaviti v svojih davčnih napovedih. ATO je opozoril, da lahko neupoštevanje teh pravil povzroči kazni in pravne postopke.

V bistvu program za ujemanje podatkov identificira davkoplačevalce, ki morda ne prijavijo ali ne prijavijo dohodka, povezanega s kriptovalutami. ATO je dejal, da bo podatke, pridobljene s programom, uporabil za izvajanje dejavnosti skladnosti in v skladu s tem zagotovil izobraževanje in podporo davkoplačevalcem, ki potrebujejo pomoč pri izpolnjevanju svojih davčnih obveznosti.

Pomočnik komisarja Tim Loh, glede navedenega orodja, trdil: 

"Te podatke lahko povežemo s posamezniki, ki opravljajo transakcije s kripto sredstvi, zato ne pozabite vključiti dobičkov in izgub v svojo davčno napoved."

Posamezniki in podjetja, ki sodelujejo pri transakcijah s kriptovalutami, morajo poznati svoje davčne obveznosti in zagotoviti, da vodijo natančno evidenco svojih transakcij. ATO je davkoplačevalcem priporočil, da se posvetujejo z davčnim strokovnjakom, če potrebujejo pomoč pri poročanju svojih dohodkov, povezanih s kriptovalutami.

Plačajte svoje davke ali pa se soočite z globo

Izvajanje programa za ujemanje podatkov ATO je pomemben korak tako k zagotavljanju, da za transakcije s kriptovalutami veljajo enaka davčna pravila kot za druge finančne transakcije, kot tudi k temu, da so posamezniki in podjetja odgovorni za svoje davčne obveznosti.

V pogovoru za BeInCrypto so predstavniki CPA Australia dejali, da bi morali računovodje stranke vprašati o transakcijah s kriptovalutami kot del njihovega kontrolnega seznama za davčni čas.

»Če ne postavite vprašanja, morda ne boste dobili odgovora, ker mnogi davkoplačevalci vidijo kripto dobičke in izgube kot dobitke in izgube pri stavah in o tem ne razmišljajo v kontekstu dohodnine, zato morajo svetovalci zagotovijo, da povprašajo stranke in jih opozorijo, da poteka pregled in da bodo morda želeli podati prostovoljno razkritje, preden davčni urad potrka na njihova vrata.«

Če imate pomisleke glede davčnih posledic vaših transakcij DeFi, je najbolje, da se posvetujete s kvalificiranim davčnim strokovnjakom v vaši jurisdikciji.

Kljub prizadevanjem ATO je še vedno premalo razumevanja in zavedanja o davčnih posledicah transakcij s kriptovalutami. Na tej točki se mnogi morda ne zavedajo, da morajo plačati davke na svoje dobičke s kriptovalutami, ali morda niso prepričani, kako prijaviti svoje transakcije ATO.

Zato je za posameznike in podjetja, ki se ukvarjajo s transakcijami s kriptovalutami, ključnega pomena, da poiščejo strokovno davčno svetovanje, da zagotovijo skladnost z davčno zakonodajo.

Plačevanje davkov na transakcije s kriptovalutami je bistveno za skladnost z avstralsko davčno zakonodajo. ATO ima ključno vlogo pri uveljavljanju davčne skladnosti, posamezniki in podjetja pa morajo zagotoviti, da pravilno poročajo o svojih transakcijah.